珠海长隆,川大智胜:2015年半年度财务报告,龙抬头

四川川大智胜软件股份有限公司

2015 年半年度财政陈述

(未经审计)

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

一、审计陈述

公司半年度财政陈述未经审计。

二、财政报表

(一)兼并财物负债表

编制单位:四川川大智胜软件股份珠海长隆,川大智胜:2015年半年度财政陈述,龙抬头有限公司 2015 年 6 月 30 日 单位:人民币元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 84,605,342.75 120,361,334.79

应收收据 566,006.40

应收账款 99,332,663.86 94,247,564.26

预付金钱 52,882,104.70 30,063,664.02

其他应收款 25,548,284.40 24,269,462.48

存货 138,723,483.03 112,550,985.34

其他活动财物 19,644,755.82 23,369,056.17

活动财物算计 420,736,634.56 405,428,073.46

非活动财物:

可供出售金融财物 2,000,000.00 2,000,000.00

长时刻应收款 9,897,282.24 12,097,282.24

长时刻股权出资 32,213.45 32,213.45

固定财物 359,210,351.58 241,950,444.64

在建工程 25,567,834.27 128,034,144.10

固定财物整理

无形财物 74,294,694.42 78,905,091.54

开发开销 155,959,123.67 134,049,924.19

商誉 2,336,637.50 2,336,637.50

长时刻待摊费用 1,888,308.36 2,023,972.11

递延所得税财物 8,288,385.73 7,802,914.74

其他非活动财物 135,848.29 8,182,249.99

非活动财物算计 639,610,679.51 617,414,874.50

财物总计 1,060,347,314.07 1,022,842,947.96

活动负债:

短期告贷 1,800,000.00 2,000,000.00

敷衍收据 552,000.00 3,739,289.00

敷衍账款 87,588,857.22 69,742,543.00

预收金钱 57,855,229.08 38,488,521.54

敷衍员工薪酬 10,099,955.14 12,048,177.34

应交税费 5,397,903.42 6,747,720.23

敷衍利息 5,133.33

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

敷衍股利 50,645.04

其他敷衍款 7,030,974.35 17,888,875.64

一年内到期的非活动负债

其他活动负债

活动负债算计 170,324,919.21 150,710,905.12

非活动负债:

估量负债 1,006,529.57 1,031,421.97

递延收益 31,863,397.03 28,238,380.32

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 32,869,926.60 29,269,802.29

负债算计 203,194,845.81 179,980,707.41

一切者权益:

股本 139,245,600.00 139,245,600.00

本钱公积 443,121,077.34 443,121,077.34

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏

盈利公积 45,342,224.87 45,342,224.87

一般危险预备

未分配赢利 193,378,146.58 180,243,302.14

归归于母公司一切者权益算计 821,087,048.79 807,952,204.35

少量股东权益 36,065,419.47 34,910,036.20

一切者权益算计 857,152,468.26 842,862,240.55

负债和一切者权益总计 1,060,347,314.07 1,022,842,947.96

法定代表人:游志胜 主管管帐工作担任人:范雄 管帐组织担任人:董彩庆

(二)母公司财物负债表

编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年 6 月 30 日 单位:人民币元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 53,741,685.93 89,318,551.76

应收账款 78,666,561.96 81,514,391.38

预付金钱 28,318,264.17 24,808,023.70

应收利息

应收股利

其他应收款 21,587,673.62 19,170,742.57

存货 98,997,883.86 85,039,616.03

一年内到期的非活动财物

其他活动财物 19,063,079.07 22,679,335.98

活动财物算计 300,375,148.61 322,530,661.42

非活动财物:

3

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

可供出售金融财物 2,000,000.00 2,000,000.00

持有至到期出资

长时刻应收款 9,897,282.24 12,097,282.24

长时刻股权出资 46,775,000.00 46,775,000.00

出资性房地产

固定财物 354,026,664.95 237,196,231.88

在建工程 27,174,460.27 128,083,529.09

工程物资

固定财物整理

日本人

无形财物 70,034,992.12 74,392,490.59

开发开销 135,264,020.01 118,101,160.81

商誉

长时刻待摊费用 935,526.43 1,082,436.94

递延所得税财物 珠海长隆,川大智胜:2015年半年度财政陈述,龙抬头7,618,253.16 6,719,482.12

其他非活动财物 135,848.29 8,182,249.99

非活动财物算计 653,862,047.47 634,629,863.66

财物总计 954,237,196.08 957,160,525.08

活动负债:

短期告贷

敷衍收据 552,000.00 3,739,289.00

敷衍账款 62,482,740.02 74,691,410.19

预收金钱 33,518,214.80 27,096,035.95

敷衍员工薪酬 6,290,620.05 5,849,485.95

应交税费 2,469,810.59 2,823,238.16

敷衍利息

敷衍股利

其他敷衍款 7,462,856.13 16,585,574.25

一年内到期的非活动负债

其他活动负债

活动负债算计 112,776,241.59 130,785,033.50

非活动负债:

长时刻告贷

敷衍债券

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

估量负债 640,667.01 694,299.62

递延收益 28,499,977.78 25,774,888.89

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 29,140,644.79 26,469,188.51

负债算计 141,916,886.38 157,254,222.01

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

一切者权益:

股本 139,245,600.00 139,245,600.00

本钱公积 443,116,232.34 443,116,232.34

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏

盈利公积 45,383,665.99 45,383,665.99

未分配赢利 184,574,811.37 172,160,804.74

一切者权益算计 812,320,309.70 799,906,303.07

负债和一切者权益总计 954,237,196.08 957,160,525.08

法定代表人:游志胜 主管管帐工作担任人:范雄 管帐组织担任人:董彩庆

(三)兼并赢利表

编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年 1-6 月 单位:人民币元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营总收入 82,572,034.62 67,513,952.51

其间:运营收入 82,572,034.62 67,513,952.51

二、运营总本钱 67,554,034.98 58,487,449.18

其间:运营本钱 47,114,777.41 40,530,323.44

运营税金及附加 173,655.99 207,629.11

出售费用 5,598,733.00 5,584,250.10

处理费用 14,767,892.87 14,073,512.66

财政费用 -721,261.07 -2,109,578.28

财物减值丢失 620,236.78 201,312.15

加:公允价值改动收益(丢失以“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号填列) 31,948.38

其间:对联营企业和合营企业的出资收益 31,948.38

三、运营赢利(亏本以“-”号填列) 15,017,999.64 9,058,451.71

加:运营外收入 1,487,637.88 7,587,148.28

其间:非活动财物处臵利得 3,141.56

减:运营外开销 66,824.27 5,200.00

其间:非活动财物处臵丢失 28,939.40

四、赢利总额(亏本总额以“-”号填列) 16,438,813.25 16,640,399.99

减:所得税费用 2,148,585.54 1,307,675.01

五、净赢利(净亏本以“-”号填列) 14,290,227.71 15,332,724.98

归归于母公司一切者的净赢利 13,134,844.44 12,517,928.34

少量股东损益 1,155,383.27 2,814,796.64

六、归纳收益总额 14,290,227.71 15,332,724.98

归归于母公司一切者的归纳收益总额 13,134,844.44 12,517,928.34

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归归于少量股东的归纳收益总额 1,155,383.27 2,814,796.64

七、每股收益:

(一)根本每股收益 0.0943 0.0899

(二)稀释每股收益 0.0943 0.0899

法定代表人:游志胜 主管管帐工作担任人:范雄 管帐组织担任人:董彩庆

(四)母公司赢利表

编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年 1-6 月 单位:人民币元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营收入 66,108,710.55 51,138,424.60

减:运营本钱 41,770,274.19 36,542,761.12

运营税金及附加 57,825.47 96,765.07

出售费用 2,954,951.32 3,018,357.61

处理费用 9,936,066.76 9,089,149.61

财政费用 -701,554.79 -2,061,775.30

财物减值丢失 -182,045.22 -177,557.63

加:公允价值改动收益(丢失以“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号填列)

其间:对联营企业和合营企业的出资收益

二、运营赢利(亏本以“-”号填列) 12,273,192.82 4,630,724.12

加:运营外收入 1,285,796.46 5,784,974.02

其间:非活动财物处臵利得

减:运营外开销 10,384.99

其间:非活动财物处臵丢失 10,384.99

三、赢利总额(亏本总额以“-”号填列) 13,548,604.29 10,415,698.14

减:所得税费用 1,134,597.66 761,762.39

四、净赢利(净亏本以“-”号填列) 12,414,006.63 9,653,935.75

五、归纳收益总额 12,414,006.63 9,653,935.75

六、每股收益:

(一)根本每股收益 0.0892 0.0693

(二)稀释每股收益 0.0892 0.0693

法定代表人:游志胜 主管管帐工作担任人:范雄 管帐组织担任人:董彩庆

(五)兼并现金流量表

编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年 6 月 30 日 单位:人民币元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 117,614,459.36 106,026,607.63

收到的税费返还 195,814.54 504,981.16

收到其他与运营活动有关的现金 12,519,779.55 22,634,588.69

运营活动现金流入小计 130,330,053.45 129,166,177.48

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购买产品、承受劳务付出的现金 71,345,321.09 46,729,731.59

付出给员工以及为员工付出的现金 32,499,138.44 33,460,999.67

付出的各项税费 7,312,599.44 9,505,152.89

付出其他与运营活动有关的现金 14,722,795.51 17,303,930.04

运营活动现金流出小计 125,879,854.48 106,999,814.19

运营活动发作的现金流量净额 4,450,198.97 22,166,363.29

二、出资活动发作的现金流量:

处臵固定财物、无形财物和其他长时刻财物回收

16,200.00 23,000.00

的现金净额

出资活动现金流入小计 16,200.00 23,000.00

购建固定财物、无形财物和其他长时刻财物付出

39,358,187.80 94,981,305.87

的现金

付出其他与出资活动有关的现金 3,952,175.00

出资活动现金流出小计 39,358,187.80 98,933,480.87

出资活动发作的现金流量净额 -39,341,987.80 -98,910,480.87

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

其间:子公司吸收少量股东出资收到的现金

获得告贷收到的现金 1,800,000.00 2,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,800,000.00 2,000,000.00

归还债款付出的现金 2,000,000.00

分配股利、赢利或偿付利息付出的现金 104,203.21 27,524,622.56

其间:子公司支项灵羽交给少量股东的股利、赢利 50,645.04

付出其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 2,104,203.21 27,524,622.56

筹资活动发作的现金流量净额 -304,203.21 -25,524,622.56

四、汇率改动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净添加额 -35,195,992.04 -102,268,740.14

加:期初现金及现金等价物余额 119,776,787.19 230,191,420.56

六、期末现金及现金等价物余额 84,580,795.15 127,922,680.42

法定代表人:游志胜 主管管帐工作担任人:范雄 管帐组织担任人:董彩庆

(六)母公司现金流量表

编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年 6 月 30 日 单位:人民币元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 85,045,984.14 87,388,553.90

收到的税费返还

收到其他与运营活动有关的现金 9,653,428.65 21,068,626.77

运营活动现金流入小计 94,699,412.79 108,457,180.67

购买产品、承受劳务付出的现金 64,165,184.78 42,024,869.85

付出给员工以及为员工付出的现金 13,084,236.06 15,524,453.71

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付出的各项税费 3,777,627.68 3,706,669.35

付出其他与运营活动有关的现金 9,176,245.20 11,277,191.87

运营活动现金流出小计 90,203,293.72 72,533,184.78

运营活动发作的现金流量净额 4,496,119.07 35,923,995.89

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金

获得出资收益收到的现金

处臵固定财物、无形财物和其他长时刻财物回收

10,200.00 11,000.00

的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流入小计 10,200.00 11,000.00

购建固定财物、无形财物和其他长时刻财物付出

39,523,184.90 95,695,424.48

的现金

出资付出的现金

付出其他与出资活动有关的现金 3,952,175.00

出资活动现金流出小计 39,523,184.90 99,647,599.48

出资活动发作的现金流量净额 -39,512,984.90 -99,636,599.48

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

获得告贷收到的现金

筹资活动现金流入小计

归还债款付出的现金

分配股利、赢利或偿付利息付出的现金 26,987,022.56

付出其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 26,987,022.56

筹资活动发作的现金流量净额 -26,987,022.56

四、汇率改动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净添加额 -35,016,865.83 -90,699,626.15

加:期初现金及现金等价物余额 88,734,004.16 193,243,955.27

六、期末现金及现金等价物余额 53,717,138.33 102,544,329.12

法定代表人:游志胜 主管管帐工作担任人:范雄 管帐组织担任人:董彩庆

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(七)兼并一切者权益改动表

编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年 6 月 30 日 单位:人民币元

本期

归归于母公司一切者权益

减: 专

库 其他 项 一般

存 归纳 储 危险 一切者权益合

项目 股本 本钱公积 股 收益 备 盈利公积 预备 未分配赢利 少量股东权益 计

一、上年期末余额 139,245,600.00 443,121,077.34 45,342,224.87 180,243,302.14 34,910,036.20 842,862,240.55

加:管帐方针改动

前期过失更正

其他

二、本年期初余额 139,245,600.00 443,121,077.34 45,342,224.87 180,243,302.14 34,910,036.20 842,862,240.55

三、本期增减改动金额(削减以

“-”号填列) 13,134,844.44 1,155,383.27 14,290,227.71

(一)归纳收益总额 13,134,844.44 1,155,383.27 14,290,227.71

(二)一切者投入和削减本钱

1.股东投入的普通股

2.其他权益东西持有者投入资

3.股份付出计入一切者权益的

金额

4.其他

(三)赢利分配

1.提取盈利公积

2.提取一般危险预备

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3.对一切者(或股东)的分配

4.其他

(四)一切者权益内部结转

1.本钱公积转增本钱(或股本)

2.盈利公积转增本钱(或股本)

3.盈利公积补偿亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

四、本期期末余额 139,245,600.00 443,121,077.34 45,342,224.87 193,378,146.58 36,065,419.47 857,152,468.26

上年金额

归归于母公司一切者权益

减: 专

库 其他 项 一般

存 归纳 储 危险 一切者权益合

项目 股本 本钱公积 股 收益 备 盈利公积 预备 未分配赢利 少量股东权益 计

一、上年期末余额 139,245,600.00 443,121,077.34 44珠海长隆,川大智胜:2015年半年度财政陈述,龙抬头,650,597.67 197,808,298.03 31,073,963.05 855,899,536.09

加:管帐方针改动

前期过失更正

同一操控下企业兼并

其他

二、本年期初余额 139,245,600.00 443,121,077.34 44,650,597.67 197,808,298.03 31,073,963.05 855,899,536.09

三、本期增减改动金额(削减以

“-”号填列) 691,627.20 -17,564,995.89 3,836,073.15 -13,037,295.54

(一)归纳收益总额 10,975,751.31 3,836,073.15 14,811,824.46

10

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(二)一切者投入和削减本钱

1.股东投入的普通股

2.其他权益东西持有者投入资

3.股份付出计入一切者权益的

金额

4.其他

(三)赢利分配 691,627.20 -28,540,747.20 -27,849,120.00

1.提取盈利公积 691,627.20 -691,627.20

2.提取一般危险预备

3.对一切者(或股东)的分配 -27,849,120.00 -27,849,120.00

4.其他

(四)一切者权益内部结转

1.本钱公积转增本钱(或股本)

2.盈利公积转增本钱(或股本)

3.盈利公积补偿亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

四、本期期末余额 139,245,600.00 443,121,077.34 45,342,224.87 180,243,302.14 34,910,036.20 842,862,240.55

法定代表人:游志胜 主管管帐工作的担任人:范雄 管帐组织担任人:董彩庆

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(八)母公司一切者权益改动表

编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 2015年6月30日 单位:人民币元

本期

其他归纳 专项 一切者权益合

项目 股本 本钱公积 减:库存股 收益 储藏 盈利公积 未分配赢利 计

一、上年期末余额 139,245,600.00 443,116,232.34 45,383,665.99 172,160,804.74 799,906,303.07

加:管帐方针改动

前期过失更正

其他

二、本年期初余额 139,245,600.00 443,116,232.34 45,383,665.99 172,160,804.74 799,906,303.07

三、本期增减改动金额

(削减以“-”号填列) 12,414,006.63 12,414,006.63

(一)归纳收益总额 12,414,006.63 12,414,006.63

(二)一切者投入和减

少本钱

1.股东投入的普通股

2.其他权益东西持有者

投入本钱

3.股份付出计入一切者

权益的金额

4.其他

(三)赢利分配

1.提取盈利公积

2.对一切者(或股东)

的分配

3.其他

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(四)一切者权益内部

结转

1.本钱公积转增本钱

(或股本)

2.盈利公积转增本钱

(或股本)

3.盈利公积补偿亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

四、本期期末余额 139,245,600.00 443,116,232.34 45,383,665.99 184,574,811.37 812,320,309.70

上年金额

其他归纳 专项 一切者权益合

项目 股本 本钱公积 减:库存股 收益 储藏 盈利公积 未分配赢利 计

一、上年期末余额 139,245,600.00 443,116,232.34 44,692,038.79 193,785,279.93 820,839,151.06

加:管帐方针改动

前期过失更正

其他

二、本年期初余额 139,245,600.00 443,116,232.34 44,692,038.79 193,785,279.93 820,839,151.06

三、本期增减改动金额

(削减以“-”号填列) 691,627.20 -21,624,475.19 -20,932,847.99

(一)归纳收益总额 6,916,272.01 6,916,272.01

(二)一切者投入和减

少本钱

1.股东投入的普通股

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

2.其他权益东西持有者

投入本钱

3.股份付出计入一切者

权益的金额

4.其他

(三)赢利分配 691,627.20 -28,540,747.20 -27,849,120.00

1.提取盈利公积 691,627.20 -691,627.20

2.对一切者(或股东)

的分配 -27,849,120.00 -27,849,120.00

3.其他

(四)一切者权益内部

结转

1.本钱公积转增本钱

(或股本)

2.盈利公积转增本钱

(或股本)

3.盈利公积补偿亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

四、本期期末余额 139,245,600.00 443,116,232.34 45,383,665.99 172,160,804.74 799,906,303.07

法定代表人:游志胜 主管管帐工作的担任人:范雄 管帐组织担任人:董彩庆

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

三、公司根本状况

(一)公司历史沿革

公司是由四川大学智胜图象图形有限公司经全体改动构成的股份制企业。四

川大学智胜图象图形有限公司成立于2000年8月,注册本钱金为1,800万元,注册

号5101001806231,法定代表人刘应明。2000年9月,四川大学智胜图象图形有

限公司股东会抉择增资扩股,注册本钱金改动为2,200万元。2000年11月,经四

川省人民政府川府函(2000)325号文批复,赞同将四川大学智胜图象图形有限

公司全体改动为四川川大智胜软件股份有限公司。

2006年11月经本公司2006年度第2次暂时股东会抉择将公司总股本由2,200

万股添加至2,600万股;2006年12月经本公司2006年度第三次暂时股东会抉择将

公司总股本由2,600万股添加至3,380万股,公司法定代表人改动为游志胜。

2007年6月经本公司2007年榜首次暂时股东大会抉择吸收三个法人股东,新

增股本520万股,公司总股本由3,380万股添加至3,900万股。

2008年6月11日,公司依据2007年第2次暂时股东大会抉择和我国证券监督

处理委员会“证监答应[2008]751号”文核准,在深圳证券买卖所初次揭露发行

1,300万股人民币普通股(A股),发行价格为14.75元/股。本次发行完毕后,公

司总股本添加至5,200万股。

2009年3月经本公司2008年度股东会抉择,以公司现有总股本5,200万股为基

数,向全体股东每10 股派发现金盈利5元,并以本钱公积金每10股转增2股,本

次权益分配施行后总股本增至6,240万股。

2010年4月经本公司2009年度股东会抉择,以公司现有总股本6,240万股为基

数,向全体股东每10 股派发现金盈利5元,并以本钱公积金每10股转增2股,本

次权益分配施行后总股本增至7,488万股。

2011年11月,公司依据我国证券监督处理委员会证监答应[2011]1499号文核

15

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

准,采纳向原股东优先配售,其他部分采纳网上、网下定价发行相结合的办法

发行普通股(A股)股票1,214.85万股,发行价格为28.81元/股。本次发行完毕后,

公司总股本添加至8,702.85万股。

2012年4月经本公司2011年度股东会抉择,以公司现有总股本8,702.85万股为

基数,向全体股东每10股派发现金盈利3元(含税),并以本钱公积每10股转增

6股,本次权益分配施行后总股本增至13,924.56万股。

(二)公司注册地址、组织办法和总部地址

本公司注册地址和总部地址均为成都市武侯区武科东1路7号;组织办法为股

份有限公司。

(三)公司的职业性质、运营规模、首要产品及其改动和运营收入构成

1、职业性质

本公司是国内空中交通处理和智能化地上交通处理范畴以大型体系软件为

中心的配备制作商,是国家规划布局内要点软件企业和国家级高新技能企业。

2、运营规模

运营规模包含:软件、硬件及配套体系开发,体系集成和图象图形工程,从

事安防产品出产、出售及安防工程规划、施工;建筑智能化工程规划、施工;

电子工程、电子工程施工;电子及通讯产品出产、出售;技能咨询、技能练习;

运营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技能的出口事务(国家限制和禁

止运营产品在外),运营本企业和本企业成员企业出产、科研所需的原辅材料、

机械设备、仪器仪表、零配件及相关技能的进口事务(国家限制或制止运营商

品在外);运营本企业的进料加工和“三来一补”事务。

3、首要产品或效劳

首要产品包含空管自动化体系、空管雷达模仿机、塔台视景模仿机、多通道

数字同步记录仪、智能化车辆识别体系、图形图画产品、视频监控体系、飞翔

16

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

模仿机练习等。

4、运营收入构成

公司运营收入首要由航空及空管产品与效劳、地上交通产品与效劳、图形图

像产品与效劳、信息化及其他产品与效劳收入构成。

(四)财政陈述赞同报出日

本财政陈述业经公司五届董事会第十二次会议于2015年8月20日赞同报出。

(五)本期兼并报表规模及其改动状况

公司将悉数子公司均归入兼并财政报表规模。公司本期新增两家全资子公

司:成都智胜新视觉科技有限公司、成都智胜三维使用技能有限职责公司,本

期归入兼并规模。

四、财政报表的编制根底

(一)财政报表的编制根底

本公司以继续运营为条件,以权责发作制为根底,依据实践发作的买卖和事

项,依照我国财政部2006年2月公布的《企业管帐准则——根本准则》和其他各

项管帐准则以及之后修订及新增的管帐准则(以下总称企业管帐准则)的规则

进行承认和计量,在此根底上编制财政报表。

(二)继续运营

公司自本陈述期末起12个月具有继续运营才干,未发现影响公司继续运营能

力的严重事项,公司以继续运营为根底编制财政报表是合理的。

五、重要管帐方针及管帐估量

详细管帐方针和管帐估量提示:

公司依据实践出产运营特色针对应收金钱坏账预备计提、固定财物折旧、

无形财物摊销、收入承认等买卖或事项拟定了详细管帐方针和管帐估量。

(一)遵从企业管帐准则的声明

17

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

本公司编制的财政报表契合《企业管帐准则》的要求,实在、完整地反映了

本公司的财政状况、运营效果和现金流量等有关信息。

(二)管帐期间

本公司管帐年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

(三)运营周期

公司正常运营周期为1年。

(四)记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

(五)同一操控下和非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

1. 同一操控下企业兼并的管帐处理办法

关于同一操控下的企业兼并,兼并方在企业兼并中获得的财物和负债,按

兼并日被兼并方一切者权益在终究操控方兼并财政报表中的账面价值的份额计

量。兼并方获得的净财物账面价值与付出的兼并对价账面价值(或发行股份面

值总额)的差额,调整本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收益。

2. 非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

非同一操控下的企业兼并,公司以购买日作为兼并对价付出财物等的公允价

值作为长时刻股权出资的初始出本钱钱。公司在购买日的兼并本钱大于企业兼并

中获得的被购买方可辨认财物、负债公允价值的差额,承以为商誉;假如兼并

本钱小于企业兼并中获得的被购买方可辨认财物、负债公允价值的差额,首要

对兼并本钱以及在企业兼并中获得的被购买方可辨认财物、负债的公允价值进

行复核,经复核后兼并本钱仍小于获得的被购买方可辨认昆仑燃气24小时电话财物、负债公允价值

的差额,其差额承以为兼并当期损益。经过屡次交流买卖分步完结的企业兼并,

兼并本钱差异单个财政报表和兼并财政报表进行相关管帐处理:

(1)在单个财政报表中,以购买日之前所持被购买方的股权出资的账面价

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

值与购买日新增出本钱钱之和,作为该项出资的初始出本钱钱;购买日之前持

有的被购买方的股权触及其他归纳收益的,在处臵该项出资时将与其相关的其

他归纳收益转入当期出资收益。

(2)在兼并财政报表中,关于购买日之前持有的被购买方的股权,依照该

股权在购买日的公允价值进行从头计量,公允价值与其账面价值的差额计入当

期出资收益;购买日之前持有的被购买方的股权触及其他归纳收益的,与其相

关的其他归纳收益转为购买日所属当期出资收益。

购买方为企业兼并发作的审计、法律效劳、评价咨询等中介费用以及其他相

关处理费用,于发作时计入当期损益。

购买方对兼并本钱大于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额

的差额,承以为商誉。购买方对兼并本钱小于兼并中获得的被购买方可辨认净

财物公允价值份额的,经复核后兼并本钱仍小于兼并中获得的被购买方可辨认

净财物公允价值份额的差额,计入当期损益。

(六)兼并财政报表的编制办法

1. 兼并规模

公司兼并财政报表的兼并规模以操控为根底予以承认,公司将其悉数子公司

归入兼并财政报表的兼并规模。

2. 兼并程序及兼并办法

(1)子公司与母公司选用一同的管帐方针。

(2)公司在编制兼并财政报表时,依据子公司供给的财政报表、与母公司

和其他子公司之间发作的一切内部买卖的相关材料、一切者权益改动的有关资

料及其他相关材料,以母公司和子公司的财政报表为根底,将内部权益性出资

与子公司一切者权益、内部出资收益与子公司赢利分配及内部买卖、债款、债

务等进行抵销后编制兼并财政报表。

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(3)母公司在陈述期内因同一操控下企业兼并添加的子公司,在编制兼并

财物负债表时,调整兼并财物负债表的期初数,并将该子公司兼并当期期初至

陈述期末的收入、费用、赢利归入兼并赢利表。

因非同一操控下企业兼并添加的子公司,在编制兼并财物负债表时,不调整

兼并财物负债表的期初数,但该子公司购买日至陈述期末的收入、费用、赢利

归入兼并赢利表。

母公司在陈述期内处臵子公司,在编制兼并财物负债表时,不调整兼并财物

负债表的期初数,但该子公司期初至处臵日的收入、费用、赢利归入兼并赢利

表。

(七)现金及现金等价物的承认规范

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于付出的存款,

现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、活动

性强、易于转换为已知金额现金,且价值改动危险很小的出资。

(八)外币事务和外币报表折算

本公司对发作的外币事务,选用事务发作日的即期汇率折合为人民币记账。

财物负债表日,外币钱银性项目按即期汇率折算,由此发作的折合人民币差额,

除筹建期间及固定财物购建期间可予本钱化部格外,其他计入当期损益。以历

史本钱计量的外币非钱银性项目,仍选用买卖发作日的即期汇率折算,不改动

其记账本位币金额。

(九)金融东西

本公司金融东西分为金融财物和金融负债。

1. 本公司的金融财物包含:

(1)以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物,包含买卖性金融

财物和直接指定为以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物。

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

本公司购入的股票、债券、基金等时,承认以公允价值计量且其改动计入

当期损益的金融财物,依照获得时的公允价值作为初始承认金额,相关的买卖

费用在发作时计入当期损益。付出的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券

利息,独自承以为应收项目。

本公司在持有该金融财物期间获得的利息或现金股利,于收届时承以为投

资收益。

财物负债表日,本公司将该金融财物的公允价值改动计入当期损益。

处臵该等金融财物时,该金融财物公允价值与初始入账金额之间的差额确

以为出资收益,一同调整公允价值改动损益。

公司在财物负债表日对以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物

以外的金融财物的账面价值进行检查,有客观依据标明该金融财物发作减值的,

计提减值预备。

计提减值预备时,将该金融财物的账面价值减记至估量未来现金流量(不

包含没有发作的未来信誉丢失)现值,减记的金额承以为财物减值丢失,计入

当期损益。

(2)持有至到期出资

持有至到期出资,是指到期日固定、回收金额固定或可承认,且本公司有

清晰目的和才干持有至到期的非衍生金融财物。

本公司购入的固定利率国债、起浮利率公司债券等持有至到期出资,按取

得时的公允价值和相关买卖费用之和作为初始承认金额。付出的价款中包含已

宣告发放债券利息的,独自承以为应收项目。

持有至到期出资在持有期间依照摊余本钱和实践利率承认利息收入,计入

出资收益。实践利率在获得持有至到期出资时承认,在随后期间坚持不变。实

际利率与票面利率不同很小的,也可按票面利率核算利息收入,计入出资收益。

21

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

处臵持有至到期出资时,将所获得价款与该出资账面价值之间的差额承认

为出资收益。

财物负债表日,关于持有至到期出资,有客观依据标明其发作了减值的,

依据其账面价值与估量未来现金流量现值之间差额核算承认减值丢失;计提后

如有依据标明其价值已康复,原承认的减值丢失可予以转回,记入当期损益,

但该转回的账面价值不超越假定不计提减值预备状况下该金融财物在转回日的

摊余本钱。

如本公司因持有目的或才干发作改动,使某项出资不再合适作为持有至到

期出资,则将其重分类为可供出售金融财物,并以公允价值进行后续计量。重

分类日,该出资的账面价值与公允价值之间的差额计入一切者权益,在该可供

出售金融财物发作减值或中止承认时转出,计入当期损张家界旅行价格益。

(3)应收金钱

本公司应收金钱(包含应收账款和其他应收款)按合同或协议价款作为初

始入账金额。

(4)可供出售金珠海长隆,川大智胜:2015年半年度财政陈述,龙抬头融财物

可供出售金融财物,是指初始承认时即被指定为可供出售的非衍生金融资

产,即本公司没有区别为以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物、

持有至到期出资、告贷和应收金钱的金融财物。

本公司可供出售金融财物按获得时的公允价值和相关买卖费用之和作为初始确

认金额。付出的价款中包含已到付息期但没有收取的债券利息或已宣告但没有

发放的现金股利,独自承以为应收项目。

本公司可供出售金融财物持有期间获得的利息或现金股利,于收届时承认

为出资收益。

财物负债表日,可供出售金融财物按公允价值计量,其公允价值改动计入

22

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

本钱公积-其他本钱公积。对在活泼商场中没有报价且其公允价值不能牢靠计

量的可供出售金融财物按本钱计量。

处臵可供出售金融财物时,将获得的价款和该金融财物的账面价值之间的

差额,计入出资收益,一同,将原直接计入一切者权益的公允价值改动累计额

对应处臵部分的金额转出,计入当期损益。

2.本公司的金融负债包含:

(1)以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融负债,包含买卖性金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融负债。

本公司持有该类金融负债按公允价值计价,并不扣除将来结清金融负债时或许

发作的买卖费用。如不合适按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊

余本钱计量。

(2)其他金融负债。本公司具有的其他不归于以公允价值计量且其改动计

入当期损益的金融负债的财政担保合平等,按其公允价值和相关买卖费用之和

作为初始承认金额。在初始计量后按《企业管帐准则-或有事项》承认的金额,

和按《企业管帐准则—收入》的准则承认的累计摊销额后的余额两者中的较高

者进行后续计量。

(3) 金融财物和金融负债的公允价值承认办法

存在活泼商场的金融财物或金融负债,活泼商场中的报价应当用于承认其

公允价值。活泼商场中的报价是指易于定时从买卖所、经纪商、职业协会、定

价效劳组织等获得的价格,且代表了在公平买卖中实践发作的商场买卖的价格。

金融东西不存在活泼商场的,选用估值技能承认其公允价网恋值。选用估值技能得

出的效果,可以反映估值日在公平买卖中或许选用的买卖价格。估值技能包含

参阅彼此独立、了解状况、有才干并自愿进行买卖的各方,在计量日前一段时

期内具有惯常商场活动的买卖中,出售一项财物所能收到或搬运一项负债所需

23

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

付出的价格、参照实质上相同的其他金融东西的当时公允价值、现金流量折现

法和期权定价模型等。

(十)应收金钱

1. 单项金额严重并独自计提坏账预备的应收金钱

本公司单项金额严重的应收账款是指单个客户 300

单项金额严重的判别依据或金额规范

万元人民币以上的应收金钱。

在财物负债表日,本公司对单项金额严重的应收款

项独自进行减值测验,经测验发作了减值的,按其

未来现金流量现值低于其账面价值的差额,承认减

值丢失,计提坏账预备;对单项测验未减值的应收

单项金额严重并单项计提坏账预备的计提办法

金钱,汇同对单项金额非严重的应收金钱,按相似

的信誉危险特征区别为若干组合,再按这些应收款

项组合在财物负债表日余额的必定份额核算承认

减值丢失,计提坏账预备。

2.按信誉危险特征组算计提坏账预备的应收金钱

组合称号 坏账预备计提办法

按信誉危险特征组算计提坏账预备的应收金钱 账龄分析法

组合中,选用账龄分析法计提坏账预备的:

账龄 应收账款计提份额 其他应收款计提份额

1 年以内(含 1 年) 0.00% 0.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 20.00% 20.00%

3-4 年 30.00% 30.00%

4-5 年 40.00% 40.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

3.单项金额不严重但独自计提坏账预备的应收金钱

单项计提坏账预备的理由 账龄时刻较长且存在客观依据标明发作了减值。

依据估量未来现金流量现值低于其账面价值的差

坏账预备的计提办法

额,承认减值丢失,计提坏账预备。关于应收账款

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中的质保金部分,在质保期内不计提坏账预备,逾

期则全额计提坏账预备。

(十一)存货

1. 存货分类为:原材料、低值易耗品、库存产品、未竣工工程(含在建合

同本钱)、克己半成品、托付加工物资。

2. 宣布存货计价办法和摊销办法

存货依照本钱进行初始计价,宣布存货时,原材料计价选用先进先出法,库

存产品、未竣工工程选用单个计价法,克己半成品选用方案本钱计价,期末调

整为实践本钱。低值易耗品在领用时选用一次摊销法。

3. 在建合同本钱

关于依照客户特定要求而进行的体系集成,因为其开工日期与竣工日期一般

分归于不同的管帐年度,选用缔造合同进行核算。

在建合同本钱首要是指:在建项目所发作的本钱,尚在进行中的装置本钱或

体系整合本钱,以及正在施行的其他合约职责所发作的本钱。期末,依据合同

约好的竣工进展或已投入工作量占估量总工作量的份额结转在建合同本钱。资

产负债表日,在建合同累计现已发作的合同本钱大于依照竣工进展累计已承认

的估量本钱的差额列为活动财物的存货,反之,则列为活动负债中的敷衍账款。

4. 存货盘存准则:存货施行永续盘存制。

5. 存货可变现净值的承认依据及存货贬价预备计提办法

期末时,存货以本钱与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的本钱高于其

可变现净值的差额计提存货贬价预备。与具有相似目的或终究用处并在同一地

区出产和出售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目差异开来

进行评价的存货,兼并计提;关于数量繁复、单价较低的存货,按存货类别计

提。

(十二)长时刻股权出资

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本公司长时刻股权出资是指本公司对被出资单位具有操控、一同操控或严重影

响的长时刻股权出资。本公司对被出资单位不具有操控、一同操控或严重影响的

长时刻股权出资,作为可供出售金融财物或以公允价值计量且其改动计入当期损

益的金融财物核算。

1. 出本钱钱的承认

(1) 同一操控下的企业兼并中,公司以付出现金、转让非现金财物或承当

债款办法作为兼并对价的,在兼并日依照获得被兼并方一切者权益账面价值的

份额作为长时刻股权出资的初始出本钱钱。长时刻股权出资初始出本钱钱与付出的

现金、转让的非现金财物以及所承当债款账面价值之间的差额,调整本钱公积;

本钱公积缺乏冲减的,调整留存收益。

(2)非同一操控下的企业兼并,公司以兼并本钱作为长时刻股权出资的初始

出本钱钱;经过一次交流买卖完结的企业兼并,兼并本钱为本公司在购买日为

获得对被购买方的操控权而付出的财物、发作或承当的负债以及发行的权益性

证券的公允价值;经过屡次交唯美语句换买卖分步完结的企业兼并,兼并本钱为每一单

项买卖本钱之和。对兼并本钱大于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价

值份额的差额,承以为商誉。关于长时刻股权出资的初始出本钱钱小于出资时应

享有被出资单位可辨认净财物公允价值份额的,其差额计入当期损益,一同调

整长时刻股权出资的本钱。为企业兼并发作的审计、法律效劳、评价咨询等中介

费用以及其他直接相关费用,于发作时计入当期损益。

(3) 除企业兼并构成的长时刻股权出资以外,其他办法获得的长时刻股权出资,

依照下列规则承认其初始出本钱钱:

一以付出现金获得的长时刻股权出资,依照实践付出的购买价款作为初始出资

本钱。

一经过非钱银性财物交流获得的长时刻股权出资,其初始出本钱钱依照《 企

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业管帐准则第7 号一非钱银性财物交流》承认。

一经过债款重组获得的长时刻股权出资,其初始出本钱钱依照《 企业管帐准

则第12 号一债款重组》承认。

2. 后续计量及损益承认办法

(1)公司对子公司的长时刻股权出资选用本钱法核算。长时刻股权出资按初始

出本钱钱计价,除获得出资时实践付出的价款或许对价中包含的已宣告但没有

发放的现金股利或许赢利外,当期出资收益依照享有被出资单位宣告发放的现

金股利或赢利承认。出资收益于被出资公司宣派现金股利时承认。

对子公司的长时刻股权出资,在编制兼并财政报表时依照权益法进行调整,即

将公司应享有或应分管的被出资单位完结的净损益的份额,承认出资损益并调

整长时刻股权出资的账面价值。

(2)公司对合营企业和联营企业的长时刻股权出资选用权益法核算,公司取

得长时刻股权出资后,依照顾享有或应分管的被出资单位完结的净损益和其他综

合收益的的份额,承认出资损益和其他归纳收益的并调整长时刻股权出资的账面

价值。公司依照合营企业和联营企业宣告分配的赢利核算应分得的部分,相应

削减长时刻股权出资的账面价值。

3. 承认对被出资单位具有一同操控、严重影响的依据

一同操控,是指依照相关约好对某项组织所共有的操控,而且该组织的相关

活动有必要经过共享操控权的参加方一同赞同后才干决议方案。出资企业与其他方对

被出资单位施行一同操控的,被出资单位为合营企业。

严重影响,是指对一个企业的财政和运营方针有参加决议方案的权利,但并不能

够操控或许与其他方一同操控这些方针的拟定。出资企业可以对被出资单位施

加严重影响的,被出资单位为其联营企业。

4. 减值测验办法及减值预备计提办法

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财物负债表日本公司长时刻股权出资存在或许发作减值的痕迹时,对长时刻股权

出资进行减值测验,当财物的可回收金额低于其账面价值时承认财物减值丢失。

年底时,若长时刻出资因为市价继续跌落或被出资单位运营状况恶化等原因导

致其可回收金额低于长时刻出资的账面价值,则按单项长时刻出资可回收金额低于

账面价值的差额计提长时刻出资减值预备。

(十三)出资性房地产

出资性房地产计量办法:本钱法计量

出资性房地产包含已租借的土地运用权、持有并预备增值后转让的土地运用

权以及已租借的建筑物。当本公司可以获得与出资性房地产相关的租金收入或

增值收益以及出资性房地产的本钱可以牢靠计量时,本公司按购臵或缔造的实

际开销对其进行承认。

一般状况下,本公司对出资性房地产的后续开销选用本钱办法进行后续计

量。对出资性房地产依照本公司固定财物或无形财物的管帐方针,计提折旧或

进行摊销。

如有确凿依据标明公司相关出资性房地产的公允价值可以继续牢靠获得的,

则对该等出资性房地产选用公允价值办法进行后续计量。选用公允价值办法计

量的,不对出资性房地产计提折旧或进行摊销,并以财物负债表日出资性房地

产的公允价值为根底调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入

当期损益。

当本公司改动出资性房地产用处,如用于自用时,将相关出资性房地产转入

其他财物。

(十四)固定财物

1. 承认条件

固定财物指本公司为出产产品、供给劳务、租借或运营处理而持有的运用

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寿数超越一年的房子建筑物、电子设备、运输设备、通用设备及其它与运营有

关的工用具等。于该固定财物有关的经济利益很或许流入企业,以及该固定资

产的本钱可以牢靠地计量时予以承认。

2. 折旧办法

类别 折旧办法 折旧年限 残值率 年折旧率

房子建筑物 年限均匀法 40 5 2.375

暂时建筑 年限均匀法 10 5 9.50

专用设备 年限均匀法 10-18 5 5.28-9.50

通用设备 年限均匀法 5 5 19.00

运输设备 年限均匀法 8 5 11.875

其他设备 年限均匀法 5-10 5 19.00-9.50

(十五)在建工程

在建工程一同满意经济利益很或许流入、本钱可以牢靠计量则予以承认。

在建工程核算公司建筑工程、装置工程、在装置设备、更新改造等发作的开销;

在建工程到达预订可运用状况时,按工程实践本钱转入固定财物。已到达预订

可运用状况但没有处理竣工结算的,先按估量价值转入固定财物,待处理竣工

决算后再按实践本钱调整原暂评价值,但不再调整原已计提的折旧。

年底时,对有依据标明在建工程现已发作了减值的,按单项在建工程估量可

回收金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值预备。

(十六)告贷费用

1. 告贷费用本钱化的承认准则

本公司发作的告贷费用,可直接归归于契合本钱化条件的财物的购建或许生

产的,予以本钱化,计入相关财物本钱;其他告贷费用,应当在发作时依据其

发作额承以为费用,计入当期损益。契合本钱化条件的财物,是指需求经过相

当长时刻的购建或许出产活动才干到达预订可运用或许可出售状况的固定资

产、出资性房地产和存货等财物。

2. 告贷费用本钱化的条件

告贷费用开端本钱化,需一同满意下列条件:

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(1)财物开销现已发作,财物开销包含为购建或许出产契合本钱化条件的

财物而以付出现金、搬运非现金财物或许承当带息债款办法发作的开销;

(2)告贷费用现已发作;

(3)为使财物到达预订可运用或许可出售状况所必要的购建或许出产活动

现已开端。

3. 告贷费用本钱化期间

是指从告贷费用开端本钱化时点到中止本钱化时点的期多发性骨髓瘤间,告贷费用暂停资

本化的期间不包含在内。

告贷费用暂停本钱化期间是指公司契合本钱化条件的财物在购建进程中发

生非正常中止(不包含必要的中止程序)、且中止时刻接连超越3 个月的期间。

此期间的告贷费用暂停本钱化,承以为费用,计入当期损益。

4. 告贷费用本钱化金额的核算办法

告贷费用本钱化金额的核算办法:在本钱化期间内,每一管帐期间的本钱化

金额,依照下列规则承认:

(1)为购建或许出产契合本钱化条件的财物而借入专门告贷的,以专门借

款当期实践发作的利息费用,减去将没有动用的告贷资金存入银行获得的利息

收入或进行暂时性出资获得的出资收益后的金额承认。

(2)为购建或许出产契合本钱化条件的财物而占用了一般告贷的,依据累

计财物开销超越专门告贷部分的财物开销加权均匀数乘以所占用一般告贷的资

本化率,核算承认一般告贷应予本钱化的利息金额。本钱化率依据一般告贷加

权均匀利率核算承认。

在本钱化期间内,每一管帐期间的利息本钱化金额,不超越当期相关告贷实

际发作的利息金额。

(十七)无形财物

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1. 计价办法、运用寿数、减值测验

无形财物是指本公司具有或许操控的没有什物形状的可辨认非钱银性财物。

(1)无形财物的初始计量

无形财物依照本钱进行初始计量。

a、外购无形财物的本钱,包含购买价款、相关税费以及直接归归于使该项

财物到达预订用处所发作的其他开销。

b、 自行开发的无形财物,其本钱包含自满意准则规则的条件后至到达预订

用处前所发作的开销总额,可是关于曾经期间现已费用化的开销不再调整。

c、出资者投入无形财物的本钱,依照出资合同或协议约好的价值承认,但

合同或协议约好价值不公允的在外。

d、非钱银性财物交流、债款重组、政府补助和企业兼并获得的无形财物的

本钱,别离按相应的新管帐准则规则承认。

(2)无形财物的后续计量

公司于获得无形财物时分析判别其运用寿数。

公司对运用寿数有限的无形财物,在运用寿数内合理摊销,一般选用直线法

摊销。

无形财物的应摊销金额为其本钱扣除估量残值后的金额。已计提减值预备的

无形财物,还应扣除已计提的无形财物减值预备累计金额。

运用寿数不承认的无形财物不摊销。

无形财物可以合理估量经济运用年限的,自获得当月起在估量运用年限内分

期均匀摊销,计入损益。承以为分期摊销的无形财物,其摊销期限依照不超越

相关合同规则的获益年限及法律规则的有用年限摊销,如无前述规则年限,则

依照不超越10年摊销。公司的无形财物类别及摊销期限如下:

项 目 估量运用年限 相关合同规则的获益年限 摊销年限

土地运用权 50 年 50 年 50 年

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专有技能 5、10 年 5、10 年

处理、工作软件 5-10 年 5-10 年

公司于期末对运用寿数有限的无形财物的运用寿数及摊销办法进行复核。无

形财物的运用寿数及摊销办法与曾经估量不同的,应当改动摊销期限和摊销方

法;公司在每个管帐期间对运用寿数不承认的无形财物的运用寿数进行复核。

假如有依据标明无形财物的运用寿数是有限的,估量其运用寿数并进行摊销。

(3)无形财物减值测验办法及减值预备计提办法

年底时,依据各项无形财物估量给企业带来未来经济利益的才干,按单项无

形财物估量可回收金额低于其账面价值的差额珠海长隆,川大智胜:2015年半年度财政陈述,龙抬头计提无形财物减值预备。若估量

某项无形财物现已不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。

2. 内部研讨开发开销管帐方针

(1)公司内部研讨开发项目的开销,差异为研讨阶段开销与开发阶段开销。

研讨是指为获取并了解新的科学或技能常识而进行的独创性的有方案查询。

开发是指在进行商业性出产或运用前,将研讨效果或其他常识使用于某项计

划或规划,以出产出新的或具有实质性改善的材料、装臵、产品等。

(2)公司内部研讨开发项目研讨阶段的开销计入当期损益。

(3)区别内部研讨开发项目研讨阶段与开发阶段的详细规范:

开发阶段的详细规范为研讨开发项目完结经评定赞同珠海长隆,川大智胜:2015年半年度财政陈述,龙抬头的项目主张书或经签

署的研制项目使命书并获得立项审批表,作为开发阶段开端时点。

(4)公司内部研讨开发项目开发阶段的开销,一同满意下列条件的,承认

为无形财物:

a、完结该无形财物以使其可以运用或出售在技能上具有可行性;

b、具有完结该无形财物并运用或出售的目的;

c、无形财物发作经济利益的办法,包含可以证明运用该无形财物出产的

产品存在商场或无形财物本身存在商场,无形财物将在内部运用的,应当证明

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其有用性;

d、有满意的技能、财政资源和其他资源支撑,以完结该无形财物的开发,

并有才干运用或出售该无形财物;

e、归归于该无形财物开发阶段的开销可以牢靠地计量。

(十八)长时刻待摊费用

长时刻待摊费用按实践发作额入账,选用直线法在获益期限或规则的摊销期限

内摊销。假如长时刻待摊的费用项目不能使今后管帐期间获益则将没有摊销的该

项目的摊余价值悉数转入当期损益。

(十九)员工薪酬

1.短期薪酬的管帐处理办法

短期薪酬是指本公司预期在员工供给相关效劳的年度期间完毕后十二个月

内将悉数予以付出的员工薪酬。包含:员工薪酬、奖金、补助和补助;员工福

利费;医疗稳妥费、工伤稳妥费、生育稳妥费等社会稳妥费;住宅公积金;工

会经费和员工教育经费;短期带薪矿工;短期赢利共享方案等。

本公司在员工为其供给效劳的管帐期间,将实践发作的短期薪酬承以为负

债,并计入当期损益或相关财物本钱。

2.离任后福利的管帐处理办法

离任后福利,是指本公司为获得员工供给的效劳而在员工退休或与本公司

免除劳作联系后,供给的各种办法的报酬和福利。分为两类:设定提存方案和

设定获益方案。

(1)设定提存方案:本公司依据在财物负债表日为交换员工在管帐期间提

供的效劳而应向独自主体缴存的提存金,承以为员工薪酬负债,计入当期损益

或相关财物本钱。

(2)设定获益方案:本公司依据预期累计福利单位方承认的公式将设定公

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益方案发作的福利职责归归于员工供给效劳的期间,并计入当期损益或相关资

产本钱;从头计量设定获益方案净负债或净财物所发作的改动计入其他归纳收

益,而且在后续管帐期间不允许转回到损益。

3.解雇福利的管帐处理办法

解雇福利,是指本公司在员工劳作合同到期之前免除与员工劳作联系,或

者为鼓舞员工自愿承受削减而给予员工的补偿。

本公司向员工供给解雇福利的,应当在下列两者孰提前承认解雇福利发作

的员工薪酬负债,并计入当期损益:

(1)本公司不能单方面撤回因免除劳作联系方案或削减主张所供给的解雇

福利时。

(2)本公司承认与触及付出解雇福利的重组相关的本钱或费用时。

(3)其他长时刻员工福利的管帐处理办法:

4.其他长时刻员工福利的管帐处理办法

其他长时刻员工福利,是指除短期薪酬、离任后福利、解雇福利之外一切的

员工薪酬,包含长时刻带薪矿工、长时刻残疾福利、长时刻赢利共享方案等。

本公司向员工供给的其他长时刻员工福利,除契合设定提存方案条件的其他长

期员工福利外,按设定获益方案的有关规则,承认和计量其他长时刻员工福利净

负债或净财物。

(二十)估量负债

本公司发作与或有事项相关的职责并一同契合以下条件时,在财物负债表中

承以为估量负债:

1.该职责是本公司承当的现时职责;

2.该职责的施行很或许导致经济利益流出企业;

3.该职责的金额可以牢靠地计量。

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在财物负债表日,本公司对估量负债的账面价值进行复核。有确凿依据标明

该账面价值不能实在反映当时最佳估量数的,依照当时最佳估量数对该账面价

值进行调整。

(二十一)收入

主运营务收入首要包含体系集成合同收入、软件开发收入、技能转让收入及

其他效劳收入等。主运营务收入以扣除出售扣头之后净额列示。

各项收入承认准则如下:

1.体系集成合同收入

(1)关于简略体系集成合同项目,于项目完结并经客户检验时承认收入。

(2)关于杂乱严重的体系集成项目,依据缔造合同准则,本公司关于在建

的体系集成开发项目按竣工百分比法承认收入。详细准则如下:

当一体系集成开发项目之合同的终究效果可以牢靠地衡量时,则依据竣工百

分比法在财物负债表日承认该合同的收入与费用,竣工进展的承认办法为:a、

合同约好有工程进展的,依据合同约好的进展份额承认竣工进展;b、合同未约

定工程进展的,按已投入工作量占估量总工作量的份额承认竣工进展。

如合同的终究效果不能牢靠计量,则差异下列状况处理:

a、合同本钱可以回收的,合同出售收入依据可以回收的实践合同本钱加以

承认,合同本钱在其发作的当年度承以为费用。

b、合同本钱不行以回收的,则在发作时当即承以为当年度费用,不承认合

同出售收入。

现已完结的合同工作量占估量合同的总工作量的份额核算之累计在建合同

毛利,大于曾经年度累计已承认在建合同毛利时,其超越部分应承以为当年度

收益,若小于,该部分则列为当年度丢失。当合同估量总本钱大于总收入时 ,

则将估量丢失承以为当期费用。

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2.软件开发收入

(1)关于简略软件开发项目,于项目完结并经客户检验时承认收入。

(2)关于杂乱的软件开发项目,依照竣工百分比法承认收入。详细准则如

下:

当一项软件开发项目合同的终究效果可以牢靠的计量时,则依据竣工百分

比法在财物负债表日承认该合同的收入与费用,竣工进展的承认办法为:①合

同约好有工程进展的,依据合同约好的进展份额承认竣工进展;②合同未约好

工程进展的,按已投入工作量占估量总工作量的份额承认竣工进展。

如合同的终究效果不能牢靠计量,则差异下列状况处理

a、合同本钱可以回收的,合同出售收入依据可以回收的实践合同本钱加以

承认,合同本钱在其发作的当年度承以为费用。

b、合同本钱不行以回收的,则在发作时当即承以为当年度费用,不承认合

同出售收入。

3.技能转让收入

依据技能转让合同,于技能效果现已转让,收到价款或获得收取金钱的证

据时,承认收入。

4.效劳收入

效劳收入包含为软件保护、练习等收入。

在同一管帐年度开端并完结的效劳,在完结效劳时承认收入。

如效劳开端和完结分属不同的管帐年度,在供给效劳买卖的效果可以牢靠

估量的状况下,在财物负债表日按竣工百分比法承认相应的效劳收入。

(二十二)政府补助

1.财物相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

对用于购买固定财物或无形财物的财政拨款、固定财物专门告贷的财政贴

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息,归于与财物相关的政府补助。关于归纳性项目的政府补助,需求将其补助

资金分解为与财物相关的部分和与收益相关的部分;难以差异的,将政府补助

全体归类为与收益相关的政府补助。

与财物相关的政府补助,承以为递延收益,并在相关财物运用寿数内均匀

分配,计入当期损益。可是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

2.收益相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

获得固定的定额规范的政府补助、税收返还等归于与收益相关的政府补助。

关于归纳性项目的政府补助,需求将其补助资金分解为与财物相关的部分和与

收益相阿里郎关的部分;难以差异的,将政府补助全体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,别离下列状况处理:

a、用于补偿公司已发作的相关费用或丢失的,按当期的项目进展所用金钱

与拨款金额孰低的准则计入当期损益。

b、用于补偿公司今后期间的相关费用或丢失的,承以为递延收益,并在确

认相关费用的期间,计入当期损益。

(二十三)递延所得税财物/递延所得税负债

公司一般依据财物与负债在财物负债表日的账面价值与计税根底之间的暂

时性差异,选用财物负债表债款法将应交税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对

所得税的影响额承认和计量递延所得税负债或递延所得税财物。

1.递延所得税财物的承认

关于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按估量转回期间的所得税税

率核算,并将该影响额承以为递延所得税财物,可是以本公司很或许获得用来

抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏本和税款抵减的未来应交税所得额为限。

财物负债表日,有确凿依据标明未来期间很或许获得满意的应交税所得额用

来抵扣可抵扣暂时性差异的,承认曾经期间未承认的递延所得税财物。

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在财物负债表日,本公司对递延所得税财物的账面价值进行复核。假如未来

期间很或许无法获得满意的应交税所得额用以抵扣递延所得税财物的利益,减

记递延所得税财物的账面价值。在很或许获得满意的应交税所得额时,减记的

金额予以转回。

2.递延所得税负债的承认

公司一切应交税暂时性差异均按估量转回期间的所得税税率计量对所得税

的影响,并将该影响额承以为递延所得税负债,但下列状况的在外:

(1)因下列买卖或事项中发作的应交税暂时性差异对所得税的影响不承认

为递延所得税负债:

a、商誉的初始承认;

b、具有以下特征的买卖中发作的财物或负债的初始承认:该买卖不是企业

兼并,而且买卖发作时既不影响管帐赢利也不影响应交税所得额或可抵扣亏本。

(2)本公司对与子公司、合营企业及联营企业出资相关的应交税暂时性差

异,其对所得税的影响额一般承以为递阎王延所得税负债,但一同满意以下两项条

件的在外:

a、本公司可以操控暂时性差异转回的时刻;

b、该暂时性差异在可预见的未来很或许不会转回。

(二十四)其他重要的管帐方针和管帐估量

公司选用BT(缔造-移送)办法参加公共根底设施缔造,合同颁布方是政府

(包含政府有关部门或政府授权的企业),公司担任该BT项目的投融资和缔造,

项目竣工后移送给政府,政府依据回购协议在规则的期限内付出回购资金(含

占用资金的出资报答)。

缔造期间,公司关于所供给的缔造效劳依照《企业管帐准则第15号——建

造合同》按竣工百分比法承认相关的收入和本钱。缔造合同收入按应收取对价

38

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

的公允价值计量,一同承认长时刻应收款和未完结融资收益。未完结融资收益在

各收款期间进行分配,承以为各期收入。

(二十五)重要管帐方针和管帐估量改动

1.重要管帐方针改动

□ 适用 √ 不适用

2.重要管帐估量改动

□ 适用 √ 不适用

六、税项

(一)首要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 主运营务收入 17%、3%、6%

运营税 其他效劳收入 5%、3%

城市保护缔造税 应纳流通税额 7%

企业所得税 应交税所得额 10% 、15%、25%

教育费附加 应纳流通税额 3%

当地教育费附加 应纳流通税额 2%

价格调理基金 应税收入 0.07%

(二)税收优惠

1.增值税

本公司是四川省信息工业厅、四川省国家税务局、四川省当地税务局以川

信[2001]77号文确定的软件企业,软件产品据 (财税[2011]100号)文“一般交税

人出售其自行开发作产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实践

税负超越3%的部分施行即征即退方针”;四川川大智胜体系集成有限公司于2009

年8月19日获得四川省信息工业厅核发的软件企业确定证书,深圳市川大智胜科

技开展有限公司于2009年9月28日获得深圳市科技工贸和信息化委员会核发的

软件企业确定证书,四川华控图形科技有限公司于2013年7月22日获得四川省经

济和信息化委员会核发的软件企业确定证书,北京威胜灵通科技有限公司于

2013年9月29日获得北京市经济和信息化委员会核发的软件企业确定证书,别离

39

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

从2009年9月、2009年10月、2013年8月、2013年10月开端也享用对其增值税实

际税负超越3%的部分施行即征即退的方针。硬件产品出售收入和子公司非软件

产品出售收入增值税率为17%。在2013年8月1日施行全国规模内运营税改征增

值税后,现代效劳业收入运营税改征增值税,增值税率6%。依据(财税〔2013〕

37号)《财政部 国家税务总局关于在全国展开交通运输业和部分现代效劳业营

业税改征增值税试点税收方针的告诉》的规则,对单位和个人从事技能转让、

技能开发事务和与之相关的技能咨询、技能效劳事务获得的现代效劳业收入,

减免增值税。

2.企业所得税

依据中华人民共和国国家开展和变革委员会、工业和信息化部、商务部、

国家税务总局联合下发的《关于确定2013—2014年度国家规划布局内要点软件

企业和集成电路规划企业的告诉》,公司被确定为“2013—2014年度国家规划布

局内要点软件企业”,依据财政部 国家税务总局《关于进一步鼓舞软件工业和

集成电路工业开展企业所得税方针的告诉》(财税[2012]27号的规则),2014年

减按10%的税率计缴企业所得税,2015年尚待确定,暂按10%的税率计缴企业所

得税。

公司控股子公司四川川大智胜体系集成有限公司于2013年10月获得四川省

科学技能厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省当地税务局颁布的高

新技能企业证书(证书号:GF201351000099),有用期三年。依据《企业所得税

法》相关规则,经主管税务机关存案经过,履行15%的所得税税率。

公司控股子公司深圳市川大智胜科技开展有限公司于2014年9月获得深圳

市科技立异委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市当地税务

局颁布的高新技能企业证书(证书号:GF 201444200209) ,有用期三年。依据《企

业所得税法》相关规则,经主管税务机关存案经过,履行15%的所得税税率。

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

公司控股子公司四川华控图形科技有限公司于2014年10月11日获得,四川

省科学技能厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省当地税务局颁布的

高新技能企业证书(证书号:GR201451000339),有用期三年。依据《企业所得

税法》相关规则,经主管税务机关存案经过,履行15%的所得税税率。

公司控股子公司北京威胜灵通科技有限公司于2012年11月获得北京市科学

技能委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市当地税务局颁布的高

新技能企业证书(证书号:GR201211000627) ,有用期三年。依据《企业所得税

法》相关规则,经主管税务机关存案经过,履行15%的所得税税率。

七、兼并财政报表项目注释

(一)钱银资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 416,645.39 358,814.11

银行存款 84,164,149.76 119,417,973.08

其他钱银资金 24,547.60 584,547.60

算计 84,605,342.75 120,361,334.79

注:其他钱银资金期末余额系存保函保证金24,547.60元。

(二)应收收据

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑收据 566,006.40

算计 566,006.40

(三)应收账款

1.应收账款分类发表

单位: 元

期末余额

账面余额 坏账预备

类别 金额 份额 金额 计提份额 账面价值

按信誉危险特征组算计提坏账

预备的应收账款 106,505,704.27 89.75% 11,860,279.78 11.14% 94,645,424.49

单项金额不严重但独自计提坏

账预备的应收账款 12,167,237.24 10.25% 7,479,997.87 61.48% 4,687,239.37

算计 118,672,941.51 100.00% 19,340,277.65 16.30% 99,332,663.86

类别 期初余额

41

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

账面余额 坏账预备

金额 份额 金额 计提份额 账面价值

按信誉危险特征组算计提坏账

预备的应收账款 100,175,833.10 88.44% 11,110,600.49 11.09% 89,065,232.61

单项金额不严重但独自计提坏

账预备的应收账款 13,092,514.98 11.56% 7,910,183.33 60.42% 5,182,331.65

算计 113,268,348.08 100.00% 19,020,783.82 16.79% 94,247,564.26

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的应收账款:

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 54,004,321.40

1至2年 25,756,594.25 2,575,659.43 10.00%

2至3年 17,418,956.08 3,483,791.22 20.00%

3至4年 4,271,079.61 1,281,323.88 30.00%

4至5年 892,079.45 356,831.78 40.00%

5 年以上 4,162,673.48 4,162,673.48 100.00%

算计 106,505,704.27 11,860,279.78 11.14%

2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

期末余额按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为28,223,195.69元,占应

收账款年底余额算计数的份额为23.78%,相应计提的坏账预备年底余额汇总金

额为 3,014,186.03元。

(四)预付金钱

1.预付金钱按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 份额 金额 份额

1 年以内 41,118,292.51 77.75% 18,820,504.71 62.60%

1至2年 3,575,300.18 6.76% 2,639,427.47 8.78%

2至3年 1,933,658.83 3.66% 1,996,799.59 6.64%

3 年以上 6,254,853.18 11.83% 6,606,932.25 21.98%

算计 52,882,104.70 -- 30,063,664.02 --

账龄超越 1 年且金额重要的预付金钱未及时结算原因的阐明:

单位称号 与本公司联系 金额 账龄 未结算原因

供货商 1 供货商 7,700,000.00 1-5 年 按合同预付进展付款,没有交给终究效果

供货商 2 供货商 1,250,000.00 3 年以上 按合同预付进展付款,没有交给终究效果

供货商 3 供货商 910,000.00 2-3 年 按合同约好预付款

42

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

供货商 4 供货商 550,517.00 3 年以上 按合同约好预付款

算计 10,410,517.00

2.按预付目标归集的期末余额前五名的预付款状况

公司按预付目标归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为37,769,094.45

元,占预付账款期末余额算计数的份额为71.42%。

(五)其他应收款

1.其他应收款分类发表

单位: 元

期末余额

账面余额 坏账预备

类别 金额 份额 金额 计提份额 账面价值

按信誉危险特征组算计提坏账准

备的其他应收款 29,248,044.21 99.32% 3,699,759.81 12.65% 25,548,284.40

单项金额不严重但独自计提坏账

预备的其他应收款 199,622.68 0.68% 199,622.68 100.00%

算计 29,447,666.89 100.00% 3,899,382.49 13.24% 25,548,284.40

期初余额

账面余额 坏账预备

类别 金额 份额 金额 计提份额 账面价值

按信誉危险特征组算计提坏账准

备的其他应收款 27,668,639.34 99.28% 3,399,176.86 12.29% 24,269,462.48

单项金额不严重但独自计提坏账

预备的其他应收款 199,462.68 0.72% 199,462.68 100.00%

算计 27,868,102.02 100.00% 3,598,639.54 12.91% 24,269,462.48

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 11,695,691.00

1至2年 8,564,544.85 856,454.49 10.00%

2至3年 5,581,563.25 1,116,312.65 20.00%

3至4年 1,388,027.80 416,408.34 30.00%

4至5年 1,179,388.29 471,755.31 40.00%

5 年以上 838,829.02 838,829.02 100.00%

算计 29,248,044.21 3,699,759.81 12.65%

2.其他应收款按金钱性质分类状况

单位: 元

43

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

金钱性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 17,139,304.44 15,885,459.55

来往款 9,342,688.77 11,海牛053,346.21

其他 2,965,673.68 929,296.26

算计 29,447,666.89 27,868,102.02

3.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位: 元

占其他应收款

坏账预备期末

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 期末余额算计

余额

数的份额

客户 1 招标保证金 5,370,600.00 0-2 年 18.24% 520,360.00

客户 2 民工薪酬保证金 3,989,984.00 2-3 年 13.55% 797,996.80

客户 3 履约保证金、来往款 3,159,328.50 0-5 年 10.73% 113,844.93

客户 4 中介组织费 1,721,377.55 1 年以内 5.85%

客户 5 履约保证金、来往款 758,052.69 1 年以内 2.57%

算计 -- 14,999,342.74 -- 50.94% 1,432,201.73

(六)存货

1.存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 贬价预备 账面价值 账面余额 贬价预备 账面价值

原材料 13,277,546.35 386,590.27 12,890,956.08 16,310,277.99 386,590.27 15,923,687.72

库存产品 8,933,638.37 8,933,638.37 9,225,349.73 9,225,349.73

未竣工程 115,163,560.85 2,296,508.87 112,867,051.98 85,534,532.37 2,296,508.87 83,238,023.50

半成品 5,305,561.47 1,457,640.81 3,847,920.66 5,437,649.26 1,457,640.81 3,980,008.45

托付加工物资 183,915.94 183,915.94 183,915.94 183,915.94

算计 142,864,222.98 4,140,739.95 138,723,483.03 116,691,725.29 4,140,739.95 112,550,985.34

2.存货贬价预备

单位: 元

本期添加金额 本期削减金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 386,590.27 386,590.27

未竣工程 2,296,508.87 2,296,508.87

半成品 1,457,640.81 1,457,640.81

托付加工物资

算计 4,140,739.95 4,140,739.95

(七)其他活动财物

单位: 元

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 19,644,755.82 23,353,426.17

预交运营税 15,630.00

算计 19,644,755.82 23,369,056.17

(八)可供出售金融财物

1.可供出售金融财物状况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

预备 预备

可供出售权益东西: 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

按本钱计量的 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

算计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

2.期末按本钱计量的可供出售金融财物

单位: 元

账面余额 减值预备 在被投

本期

被出资 资单位

本期 本期 期 本期 本期 现金

单位 期初 期末 期末 持股比

添加 削减 初 添加 削减 盈利

成都万

联传感

网络技 2,000,000.00 2,000,000.00 18.1法兰祖哈斯8%

术有限

公司

算计 2,000,000.00 2,000,000.00 --

(九)长时刻应收款

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 坏账预备 账面价值 账面余额 坏账预备 账面价值

客户 1 9,897,282.24 9,897,282.24 12,097,282.24 12,097,282.24

算计 9,897,282.24 9,897,282.24 12,097,282.24 12,097,282.24

(十)长时刻股权出资

单位: 元

本期增减改动

宣告 减值

被投 追 减 权益法 发放

其他综 期末余 预备

资单 期初余额 加 少 下承认 其他权 现金 计提减

合收益 其他 额 期末

位 投 投 的出资 益改动 股利 值预备

调整 余额

资 资 损益 或利

联营企业

45

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

内蒙

古华

图蒙

君信

32,213.45 32,213.45

息科

技有

限公

小计 32,213.45 32,213.45

算计 32,213.45 32,213.45

(十一)固定财物

1.固定财物状况

单位: 元

交通运输设

项目 房子及建筑物 专用设备 通用设备 其他设备 算计

一、账面原值:

1.期初余额 58,325,653.15 231,813,139.24 12,680,218.82 6,063,634.44 4,519,140.96 313,401,786.61

2.本期添加金额 123,451,020.20 2,253,635.07 228,303.20 673,655.98 428,577.31 127,035,191.76

(1)购臵 16,359.00 228,303.20 673,655.98 405,329.45 1,323,647.63

(2)在建工程转入 123,451,020.20 2,237,276.07 23,247.86 125,711,544.13

3.本期削减金额 1,072,110.00 51,000.00 1,123,110.00

(1)处臵或作废 1,072,110.00 51,000.00 1,123,110.00

4.期末余额 181,776,673.35 234,066,774.31 11,836,412.02 6,686,290.42 4,947,718.27 439,313,868.37

二、累计折旧

1.期初余额 10,803,871.27 44,683,164.58 9,790,098.46 2,561,936.03 3,327,208.24 71,166,278.58

2.本期添加金额 1,105,997.70 7,782,104.62 383,459.14 334,780.53 126,323.17 9,732,665.16

(1)计提 1,105,997.70 7,782,104.62 383,459.14 334,780.53 126,323.17 9,732,665.16

3.本期削减金额 871,096.19 28,767.27 899,863.46

(1)处臵或作废 871,096.19 28,767.27 899,863.46

4.期末余额 11,909,868.97 52,465,269.20 9,302,461.41 2,867,949.29 3,453,531.41 79,999,080.28

三、减值预备

1.期初余额 248,436.04 36,627.35 285,063.39

3.本期削减金额 180,626.88 180,626.88 无法

(1)处臵或作废 180,626.88 180,626.88

4.期末余额 67,809.16 36,627.35 104,436.51

四、账面价值

1.期末账面价值 169,866,804.38 181,601,505.11 2,466,141.45 3,818,341.13 1,457,559.51 359,210,351.58

2.期初账面价值 47,521,781.88 187,129,974.66 2,641,684.32 3,501,698.41 1,155,305.37 241,950,444.64

2.未办好产权证书的固定财物状况

单位: 元

46

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 账面价值 未办好产权证书的原因

空天基地房子 17,151,105.24 系租借四川大学土地建筑房子

智胜大厦 123,367,856.40 正在竣工决算,决算后处理房产证。

(十二)在建工程

1.在建工程状况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

研制荒野猎人楼缔造二期 104,904,568.09 104,904,568.09

飞翔模仿机 20,458,767.01 20,458,767.01 19,145,423.31 19,145,423.31

智能停车场处理体系 1,478,400.03 1,478,400.03 1,452,178.96 1,452,178.96

穹顶项目 2,999,824.30 2,999,824.30 1,951,100.71 1,951,100.71

其他项目 630,842.93 630,842.93 580,873.03 580,873.03

算计 25,567,834.27 25,567,834.27 128,034,144.10 128,034,144.10

2.重要在建工程项目本期改动状况

单位: 元

本期转入固定 本期其他

项目称号 预管用 期初余额 本期添加金额 财物金额 削减金额 期末余额

研制楼缔造二期 116,473,000.00 104,904,568.09 20,375,312.46 125,279,880.55

飞翔模仿机 19,145,423.31 1,313,343.70 20,458,767.01

算计 116,473,0贵州民族大学00.00 124,049,991.40 21,688,656.16 125,279,880.55 20,458,767.01

工程累计投入 利息本钱化累 其间:本期利 本期利息

项目称号 占预算份额 工程进展 计金额 息本钱化金额 本钱化率 资金来源

研制楼缔造二期 107.56% 决算中 募股资金

飞翔模仿机 预付榜首笔款 其他

(十三)无形财物

1.无形财物状况

单位: 元

项目 土地运用权 专利权 非专利技能 其他 算计

一、账面原值

1.期初余额 12,278,871.60 244,305.00 101,857,336.87 4,488,275.70 118,868,789.17

2.本期添加 400,000.00 67,063.24 467,063.24

(1)购臵 400,000.00 67,063.24 467,063.24

4.期末余额 12,278,871.60 244,305.00 102,257,336.87 4,555,338.94 119,335,852.41

二、累计摊销

47

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

1.期初余额 2,090,020.80 132,682.24 35,938,343.57 1,802,651.02 39,963,697.63

2.本期添加

(1)计提 130,626.30 11,766.86 4,710,333.46 224,733.74 5,077,460.36

4.期末余额 2,220,647.10 144,449.10 40,648,677.03 2,027,384.76 45,041,157.99

四、账面价值

1.期末账面价值 10,058,224.50 99,855.90 61,608,659.84 2,527,954.18 74,294,694.42

2.期初账面价值 10,188,850.80 111,622.76 65,918,993.30 2,685,624.68 78,905,091.54

本期末经过公司内部研制构成的无形财物占无形财物余额的份额 80.86%。

(十四)开发开销

单位: 元

项目 期初余额 本期添加金额 本期削减金额 期末余额

空管项目 78,059,498.85 7,455,700.47 85,515,199.32

智能交通项目 13,648,648.79 1,395,215.02 15,043,863.81

图形图画项目 25,902,598.49 9,972,862.66 35,875,461.15

其他项目 16,439,178.06 3,224,797.88 139,376.55 19,524,599.39

算计 134,049,924.19 22,048,576.03 139,376.55 155,959,123.67

(十五)商誉

单位: 元

被出资单位称号或构成商誉的事项 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

四川华控图形科技有限公司 2,336,637.50 2,336,637.50

算计 2,336,637.50 2,336,637.50

(十六)长时刻待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期添加金额 本期摊销金额 其他削减金额 期末余额

装修费 1,198,859.76 198,000.00 161,156.02 1,235,703.74

其他 825,112.35 64,102.57 236,610.30 652,604.62

算计 2,023,972.11 262,102.57 397,766.32 1,888,308.36

(十七)递延所得税财物/递延所得税负债

1.未经抵销的递延所得税财物

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税财物 可抵扣暂时性差异 递延所得税财物

财物减值预备 24,325,874.72 2,592,054.21 23,857,668.01 2,505,206.32

内部买卖未完结赢利 1,358,012.00 135,801.2珠海长隆,川大智胜:2015年半年度财政陈述,龙抬头0 5,680,828.30 568,082.83

估量负债 1,006,529.58 137,569.25 1,031,421.97 119,998.31

暂估项目本钱 54,078,307.78 5,410,409.02 45,655,893.81 4,597,075.23

出资清算净丢失 83,680.30 12,552.05 83,680.30 12,552.05

算计 80,852,404.38 8,288,385.73 76,309,492.39 7,802,914.74

48

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

2.未承认递延所得税财物明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 3,168,976.68 3,187,558.69

可抵扣亏本 6,006,558.62 7,010,006.23

算计 9,175,535.30 10,197,564.92

3.未承认递延所得税财物的可抵扣亏本将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 补白

2020 年 647,355.83

201攻沙玲珑塔走法9 年 998,101.12 998,101.12

2018 年 1,685,803.15 1,685,803.15

2017 年 1,693,510.41 1,693,510.41

2016 年 981,788.11 981,788.11

2015 年 1,650,803.44

算计 6,006,558.62 7,010,006.23 --

(十八)其他非活动财物

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付工程款 135,848.29 8,182,249.99

算计 135,848.29 8,182,249.99

(十九)短期告贷

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

典当告贷 1,800,000.00 2,000,000.00

算计 1,800,000.00 2,000,000.00

公司控股子公司四川华控图形科技有限公司典当财物短期告贷180万,告贷

期间是2015年4月13日至2016年4月13日,典当物系该子公司坐落成都成华区天

祥街59号“蓝色港湾”1幢2单元16层1室和2室的房产,房子产权证号“成房权证第

2041949号”。

(二十)敷衍收据

单位: 元

品种 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 552,000.00 3,739,289.00

算计 552,000.00 3,739,289.00

49

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(二十一)敷衍账款

1.敷衍账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 77,368,332.45 47,776,373.02

1-2 年 3,758,566.36 16,880,305.74

2-3 年 3,456,918.95 3,862,606.75

3 年以上 3,005,039.46 1,223,257.49

算计 87,588,857.22 69,742,543.00

2.账龄超越1年的重要敷衍账款

单位: 元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

供货商 1 1,584,430.00 没有结算

供货商 2 1,285,518.58 没有结算

供货商 3 1,099,000.00 没有结算

供货商 4 507,416.00 没有结算

算计 4,476,364.58 --

(二十二)预收金钱

1.预收金钱列示

单位: 元

项目手绘 期末余额 期初余额

1 年以内 47,994,232.56 33,966,257.82

1-2 年 6,201,564.05 3,485,835.97

2-3 年 2,788,299.37 208,994.65

3 年以上 871,133.10 827,433.10

算计 57,855,229.08 38,488,521.54

2.账龄超越1年的重要预收金钱

单位: 元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

客户 1 976,000.00 履行中,没有检验

客户 2 621,300.00 履行中,没有检验

客户 3 608,977.60 履行中,没有检验

客户 4 519,000.00 履行中,没有检验

客户 5 509,400.00 履行中,没有检验

算计 3,234,677.60 --

(二十三)敷衍员工薪酬

1.敷衍员工薪酬列示

50

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

一、短期薪酬 12,016,583.98 38,721,934.75 40,665,968.11 10,072,550.62

二、离任后福利-设定提存方案 31,593.36 2,850,869.26 2,855,058.10 27,404.52

算计 12,048,177.34 41,572,804.01 43,521,026.21 10,099,955.14

2.短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、薪酬、奖金、补助和补助 11,563,588.21 35,118,657.73 36,940,450.52 9,741,795.42

2、员工福利费 47,400.00 273,516.00 319,911.60 1,004.40

3、社会稳妥费 14,840.94 1,221,367.93 1,224,159.79 12,049.08

其间:医疗稳妥费 12,928.12 1,074,375.82 1,076,745.50 10,558.44

工伤稳妥费 382.36 71,559.89 71,664.17 278.08

生育稳妥费 678.82 72,977.82 73,144.68 511.96

归纳稳妥 851.64 2,454.40 2,605.44 700.60

4、住宅公积金 33,996.80 1,407,216.30 1,418,905.10 22,308.00

5、工会经费和员工教育经费 356,758.03 701,176.79 762,541.10 295,393.72

算计 12,016,583.98 38,721,934.75 40,665,968.11 10,072,550.62

3.设定提存方案列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、根本养老稳妥 30,571.96 2,601,037.91 2,605,059.27 26,550.60

2、赋闲稳妥费 1,021.40 249,831.35 249,998.83 853.92

算计 31,593.36 2,850,869.26 2,855,058.10 27,404.52

期末无归于拖欠性质的敷衍员工薪酬。

(二十四)应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,132,016.97 1,917,879.56

运营税 381,558.08 529,445.33

企业所得税 2,344,663.75 3,571,778.99

个人所得税 350,956.23 323,468.37

城市保护缔造税 107,546.84 171,234.38

教育费附加 45,979.19 75,063.12

当地教育费附加 29,311.57 49,096.71

价格调理基金 5,526.42 85,957.74

印花税 344.37 23,796.03

算计 5,397,903.42 6,747,720.23

51

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(二十五)敷衍利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期告贷敷衍利息 5,133.33

算计 5,133.33

(二十六)敷衍股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 50,645.04

算计 50,645.04

(二十七)其他敷衍款

1.按金钱性质列示其他敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证金 3,238,190.15 14,672,264.61

来往款 2,491,097.93 1,671,657.62

其他 1,301,686.27 1,544,953.41

算计 7,030,974.35 17,888,875.64

2.账龄超越1年的重要其他敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

供货商 1 787,021.60 履约保证金

算计 787,021.60 --

(二十八)估量负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 构成原因

产品质量保证 1,006,529.57 1,031,421.97 计提售后效劳费

算计 1,006,529.57 1,031,421.97 --

(二十九)递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 构成原因

政府补助系公

司收到的政府

政府补助 28,238,380.32 7,179,000.00 3,553,983.29 31,863,397.03 有关部门补助

给公司各项扶

持款

算计 28,238,380.32 7,179,000.00 3,553,983.29 31,863,397.03 --

52

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触及政府补助的项目:

单位: 元

本期计入营

本期新弥补 与财物相关/

负债项目 期初余额 业外收入金 其他改动 期末余额

助金额 与收益相关

数字化准确治疗体系及服

9,600,000.00 9,600,000.00 与财物相关

务渠道项目

低空空域监督处理与效劳 3,000,000.00 1,200,000.00 1,800,000.00 与财物相关

协作式智能交通体系要害

2,940,000.00 3,000,000.00 1,140,000.00 4,800,000.00 与财物相关

技能研讨与使用

军民两用飞翔练习器工业

2,000,000.00 2,000,000.00 与财物相关

化项目

飞翔模仿机视景体系研制

1,949,288.89 63,911.11 1,885,377.78 与财物相关

与测验渠道技能改造项目

高速高精度结构光三维测

3,105,600.女h00 3,105,600.00 与财物相关

量仪器开发与使用

全景互动要害技能与演示

2,520,000.00 2,520,000.00 与财物相关

体系

其他 5,643,491.43 1,659,000.00 1,150,072.18 6,152,419.25 与财物相关

算计 28,238,380.32 7,179,000.00 1,213,983.29 2,340,000.00 31,863,397.03 --

注1:数字化准确治疗体系及效劳渠道项目政府补助系依据四川省开展和改

革委员会“川发改出资[2012]451号”文以及成都市开展和变革委员会“成发改投

资[2012]1053号”文件,公司收到的数字化准确治疗体系及效劳渠道项目中央及

当地配套补助资金各480万元;截止2015年06月30日,该项目没有完结,系与资

产相关的政府补助收入。

注2:低空空域监督处理与效劳项目政府补助系依据公司及公司控股子公司

成都智飞航空科技有限公司、四川大学、零八一电子集团有限公司、四川神州

空管科技有限职责公司等与成都市科技科学技能局签定的四川省科技方案项目

使命合同书,联合承当低空空域监督处理与效劳项目研制使命,项目补助经费

算计300万元,其间公司及公司控股子公司成都智飞航空科技有限公司与项目补

助经费别离为120万元和60万元,其他120万元由其他项目承当单位享有;公司

本期已全额收到项目补助经费300万元,截止2015年6月30日,研制项目没有完

成,系与财物相关的政府补助收入。

53

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

注3:协作式智能交通体系要害技能研讨与使用项目政府补助系依据公司及

公司控股子公司四川华控图形科技有限公司、成都交通讯息港有限职责公司、

成都曙光光纤网络有限职责公司、成都万联传感网络技能有限公司等与成都市

武侯区经济与科技信息化局签定的成都市科技方案项目合同书,联合承当协作

式智能交通体系要害技能研讨与使用项目研制使命,项目补助经费算计1,000万

元,其间公司及公司控股子公司四川华控图形科技有限公司与项目补助经费分

别为290万元和100万元,其他610万元由其他项目承当单位享有;公司本期收到

补助款300万元,转付其他项目承当单位114万元;截止2015年6月30日,研制项

目没有完结,系与财物相关的政府补助收入。

注4:军民两用飞翔练习器工业化项目系依据成都市财政局、成都市经济和

信息化委员会下发的“成财建[2014]85号”文;截止2015年6月30日,该项目尚

未完结,系与财物相关的政府补助收入。

注5:高速高精度结构光三维丈量仪器开发与使用系依据科学技能部国科发

财[2013]638号文件,收到拨款354万元,其间公司284.68万元,其他69.32万元由

其他项目承当单位享有。截止2015年6月30日,该项目没有完结,系与财物相关

的政府补助收入。

注6:其他项目系公司本期及曾经年度收到的各项零散政府补助收入,公司

依据各项政府补助的性质,别离承以为与收益相关的政府补助和与财物相关的

政府补助;期末余额中与财物相关政府补助金额610.24万元,与收益相关的政府

补助5.00万元。

(三十)股本

单位:元

本次改动增减(+、—)

期初余额 发行新 公积金转 期末余额

送股 其他 小计

股 股

股份总数 139,245,600.00 139,245,600.00

54

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(三十一)本钱公积

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

本钱溢价(股本溢价) 442,845,674.18 442,845,674.18

其他本钱公积 275,403.16 275,403.16

算计 443,121,077.34 443,121,077.34

(三十二)盈利公积

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

法定盈利公积 45,342,224.87 45,342,224.87

算计 45,342,224.87 45,342,224.87

(三十三)未分配赢利

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配赢利 180,243,302.14 197,808,298.03

调整后期初未分配赢利 180,243,302.14 197,808,298.03

加:本期归归于母公司一切者的净赢利 13,134,844.44 12,517,928.34

敷衍普通股股利 27,849,120.00

期末未分配赢利 193,378,146.58 182,477,106.37

(三十四)运营收入和运营本钱

单位: 元

本期发作额 上期发作额

项目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 82,537,534.61 47,098,813.03 67,410,663.13 40,476,871.04

其他事务 34,500.01 15,964.38 103,289.38 53,452.40

算计 82,572,034.62 47,114,777.41 67,513,952.51 40,530,323.44

(三十五)运营税金及附加

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

运营税 37,551.91 67,419.21

城市保护缔造税 57,201.52 44,932.70

教育费附加 24,553.52 19,405.88

当地教育费附加 16,369.01 13,039.42

价格调理基金 37,980.03 54,493.76

其他 8,338.14

算计 173,655.99 207,629.11

(三十六)出售费用

单位: 元

55

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 本期发作额 上期发作额

员工薪酬 2,519,104.03 2,439,724.69

差旅费 468,084.50 616,724.10

招标费 41,581.70 198,112.28

折旧费 131,225.18 121,640.60

保护用材料及费用 1,292,966.16 541,000.21

广告宣传展览费 25,425.74 494,470.68

工作费 99,286.00 210,243.02

其它费用 1,021,059.69 962,334.52

算计 5,598,733.00 5,584,250.10

(三十七)处理费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

员工薪酬 5,853,888.89 5,462,561.47

财物摊销和折旧 5,333,780.62 4,896,052.81

中介组织效劳费 232,077.37 686,256.75

技能开发费 139,376.55 645,189.43

水电气、房租、物管 459,057.67 440,421.87

工作费 215,683.47 92,097.15

税金 236,387.50 319,046.35

董事会经费 332,191.99 447,923.21

差旅费 294,827.97 356,047.60

其它费用 1,670,620.84 727,916.02

算计 14,767,892.87 14,073,512.66

(三十八)财政费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

利息开销 90,291.51 47,600.00

减:利息收入 836,634.04 2,201,787.30

汇兑丢失

减:汇兑收益

其 他 25,081.46 44,609.02

算计 -721,261.07 -2,109,578.28

(三十九)财物减值丢失

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

一、坏账丢失 620,236.78 201,312.15

算计 620,236.78 201,312.15

(四十)出资收益

单位: 元

56

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 本期发作额 上期发作额

权益法核算的长时刻股权出资收益 31,948.38

算计 31,948.38

(四十一)运营外收入

单位: 元

计入当期非常常性损益

项目 本期发作额 上期发作额

的金额

非活动财物处臵利得算计 3,141.56

其间:固定财物处臵利得 3,141.56

政府补助 1,264,198.46 7,078,935.56 1,264,198.46

增值税退税收入 195,814.54 504,981.16

其他 27,624.88 90.00 27,624.88

算计 1,487,637.88 7,587,148.28 1,291,823.34

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目 本期发作金额 上期发作金额 与财物相关/与收益相关

航空及空管类政府补助 113,911.11 1,287,600.00 与财物相关

地上交通类政府补助 100,000.00 4,162,700.00 与收益相关

图形图画类政府补助 888,875.56 与收益相关

其他类政府补助 1,050,287.35 739,760.00 与收益相关

算计 1,264,198.46 7,078,935.56 --

(四十二)运营外开销

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额 计入当期非常常性损益的金额

非活动财物处臵丢失算计 28,939.40 28,939.40

其间:固定财物处臵丢失 28,939.40 28,939.40

罚款开销 844.94 5,200.00 844.94

其他开销 37,039.93 37,039.93

算计 66,824.27 5,200.00 66,824.27

(四十三)所得税费用

1.所得税费用表

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

当期所得税费用 2,634,056.53 1,089,027.11

递延所得税费用 -485,470.99 218,647.90

算计 2,148,585.54 1,307,675.01

57

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

2.管帐赢利与所得税费用调整进程

单位: 元

项目 本期发作额

赢利总额 16,438,813.25

按法定/适用税率核算的所得税费用 1,751,025.69

子公司适用不同税率的影响 199,105.43

调整曾经期间所得税的影响 -60,558.19

不行抵扣的本钱、费用和丢失的影响 22,482.70

预提本钱及费用的影响 1,179,441.79

其他 -25,159.25

递延所得税费用 -485,470.99

所得税费用 2,148,585.54

(四十四)现金流量表项目

1.收到的其他与运营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

收到及回收的招标及履约保证金 2,734,738.55 433,500.00

存款利息 836,634.04 2,201,787.30

收到政府补助 7,179,000.00 19,116,660.00

其他 1,769,406.96 882,641.39

算计 12,519,779.55 22,634,588.69

2. 付出的其他与运营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

招标及履约保证金 3,239,983.19 2,507,414.50

转拨协作单位财政补助资金 2,340,000.00 4,712,500.00

其他付现的出售费用和处理费用

9,142,812.32 10,084,015.54

及其他

算计 14,722,795.51 17,303,930.04

3.付出的其他与出资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

退基建履约保证金 3,952,175.00

算计 3,952,175.00

(四十五)现金流量表弥补材料

1.现金流量表弥补材料

单位: 元

弥补材料 本期金额 上期金额

58

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1.将净赢利调理为运营活动现金流量: -- --

净赢利 14,290,227.71 15,332,724.98

加:财物减值预备 620,236.78 201,312.15

固定财物折旧、油气财物折耗、出产性生物财物

10,075,818.04 7,173,169.93

折旧

无形财物摊销 5,077,460.36 4,647,180.07

长时刻待摊费用摊销 397,766.32 268,375.37

处臵固定财物、无形财物和其他长时刻财物的丢失 66,824.27 -3,141.56

财政费用(收益以“-”号填列) 90,291.51 47,600.00

出资丢失(收益以“-”号填列) -31,948.38

递延所得税财物削减(添加以“-”号填列) -485,470.99 218,647.90

存货的削减(添加以“-”号填列) -28,813,080.92 -8,584,361.10

运营性应收项目的削减(添加以“-”号填列) -21,382,404.67 21,168,920.52

运营性敷衍项目的添加(削减以“-”号填列) 24,512,530.56 -18,272,116.59

运营活动发作的现金流量净额 4,450,198.97 22,166,363.29

2.不触及现金出入的严重出资和筹资活动: -- --

3.现金及现金等价物净改动状况: -- --

现金的期末余额 84,580,795.15 127,922,680.42

减:现金的期初余额 119,776,787.19 230,191,420.56

现金及现金等价物净添加额 -35,195,992.04 -102,268,740.14

2.现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 84,580,795.15 119,776,787.19

其间:库存现金 416,645.39 358,814.11

可随时用于付出的银行存款 84,164,149.76 119,417,973.08

三、期末现金及现金等价物余额 84,580,795.15 119,776,787.19

(四十六)一切权或运用权受到限制的财物

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

钱银资金 24,547.60 保证金

固定财物 947,017.81 告贷典当

算计 971,565.41 --

受限制固定财物系公司控股子公司四川华控图形科技有限公司短期告贷

180万典当财物,典当物系该控股子公司坐落成都成华区天祥街59号“蓝色港湾”1

幢2单元16层1室和2室的房产,房子产权证号“成房权证第2041949号”。

(四十七)外币钱银性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

钱银资金 -- -- 0.76

其间:美元 0.12 6.1190 0.76

59

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

八、兼并规模的改动

本期新建立全资子公司:成都智胜新视觉科技有限公司、成都智胜三维应

用技能有限职责公司,本期均归入兼并规模。

九、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1.企业集团的构成

持股份额(%)

子公司称号 首要运营地 注册地 事务性质 获得办法

直接 直接

核算机软硬件及配套系

深圳市川大智胜科技发

深圳市 深圳市 统、体系集成、图画图形 60.00 建立

展有限公司

工程

四川川大智胜软件出售 核算机软件、硬件及配套

成都市 成都市 90.00 建立

有限公司 体系、安防产品的出售

核算机体系集成、软件开

四川川大智胜体系集成

成都市 成都市 发及软件工程外包效劳 51.00 建立

有限公司

北京川大智胜科技有限 核算机软硬件出售、技能

北京市 北京市 100.00 建立

公司 推行效劳等

核算机软硬件及配套系

南京川大智胜软件开发 统、体系集成、图画图形

南京市 南京市 45.00 9.00 建立

有限公司 工程的技能开发、技能咨

询等

航空练习产品开发、技能

成都智胜航安科技有限

成都市 成都市 咨询与效劳、航空练习技 85.00 建立

公司

术效劳

电子显现设备、集成电

四川智胜视界科技有限

成都市 成都市 路、发光器材出产出售, 51.00 建立

职责公司

信息体系咨询效劳等

软件和信息技能效劳业, 非同一控

四川华控图形科技有限

成都市 成都市 核算机外围设备制作、咨 56.00 制下企业

公司

询、出口等 兼并

技能效劳、推行效劳、展 非同一控

北京威胜灵通科技有限

北京市 北京市 览效劳、企业形象策划、 50.96 制下企业

公司

出售电子产品 兼并

技技能开发、技能转让、

北京威胜通航科技有限

北京市 北京市 技能推行、技能咨询、技 50.96 建立

公司

术效劳

软件开发、核算机技能推

成都胜威灵通科技有限

成都市 成都市 广、展览效劳、企业形象 50.96 建立

公司

策划、出售电子产品、五

60

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

金交电、机械设备

地上飞翔练习器和模仿

成都智飞航空科技有限

成都市 成都市 机及其零件的研制、销 60.00 建立

公司

售、技能咨询与效劳

研制、出售核算机软硬件

成都智胜三维使用技能

成都市 成都市 并供给技能咨询;核算机 100.00 建立

有限职责公司

体系集成

核算机软硬件的研制、销

成都智胜新视觉科技有

成都市 成都市 售、技能咨询;信息体系 100.00 建立

限公司

集成;影视创造

2.重要的非全资子公司

单位: 元

子公司称号 少量股东持股份额 本期归归于少量股东的损益 期末少量股东权益余额

四川川大智胜体系集成有限公司 49.00% 1,651,559.19 12,928,537.63

四川华控图形科技有限公司 44.00% -465,968.17 10,621,316.88

北京威胜灵通科技有限公司 49.04% 378,912.20 6,500,209.66

3.重要非全资子公司的首要财政信息

单位: 元

期末余额

子公司称号 活动财物 非活动财物 财物算计 活动负债 非活动负债 负债算计

四川川大智胜系

统集成有限公司 69,789,807.76 6,121,085.43 75,910,893.19 4s店49,307,908.91 97,658.82 49,405,567.73

四川华控图形科

技有限公司 18,361,480.26 17,981,153.72 36,342,633.98 7,420,735.33 2,763,000.00 10,183,735.33

北京威胜灵通科

技有限公司 11,776,396.49 3,049,427.59 14,825,824.08 1,572,149.83 1,572,149.83

上期余额

子公司称号 活动财物 非活动财物 财物算计 活动负债 非活动负债 负债算计

四川川大智胜系

统集成有限公司 49,681,240.10 4,611,190.96 54,292,431.06 31,079,149.57 78,484.99 31,157,634.56

四川华控图形科

技有限公司 21,322,992.01 16,953,439.35 38,276,431.36 8,595,514.15 2,463,000.00 11,058,514.15

北京威胜灵通科

技有限公司 12,183,683.23 2,572,280.68 14,755,963.91 2,274,876.88 2,274,876.88

单位: 元

本期发作额

子公司称号 运营收入 净赢利 归纳收益总额 运营活动现金流量

四川川大智胜体系集成有限公司 25,199,027.50 3,370,528.96 3,370,528.96 539,797.51

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

四川华控图形科技有限公司 4,155,085.25 -1,059,018.56 -1,059,018.56 -1,458,101.70

北京威胜灵通科技有限公司 1,506,017.72 772,587.22 772,587.22 -793,631.68

上期发作额

子公司称号 运营收入 净赢利 归纳收益总额 运营活动现金流量

四川川大智胜体系集成有限公司 18,878,645.68 2,463,172.37 2,463,172.37 -5,827,713.11

四川华控图形科技有限公司 3,740,472.03 379,303.08 379,303.08 -2,692,188.32

北京威胜灵通科技有限公司 4,685,930.50 4,685,930.50 4,685,930.50 2,298,351.53

十、相关方及相关买卖

(一)本企业子公司状况

本公司子公司状况见附注九

(二)本企业合营和联营企业状况

本公司联营企业状况见附注七 (十)

(三)其他相关方状况

其他相关方称号 其他相关方与本企业联系

四川大学 本公司第三大股东

四川智胜视科航空航天技能有限公司 本公司第二大股东

四川力攀出资咨询有限职责公司 游志胜为该公司榜首大股东

(四)相关买卖状况

1. 承受相关方劳务

单位: 元

相关方 相关买卖内容 本期发作额 获批的买卖额度 是否超越买卖额度 上期发作额

高速高精度结构

四川大学 光三维丈量仪器 818,773.59 否

开发与使用

2. 向相关方供给劳务

单位: 元

相关方 相关买卖内容 本期发作额 获批的买卖额度 是否超越买卖额度 上期发作额

控制中心智能决

四川大学 否 8,000,000.00

策技能研制项目

62

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经 2015 年 3 月 4 日第五届董事会第九次会议审议经过《关于公司与四川大

学 2015 年度日常相关买卖估量额度的方案》,估量与四川大学 2015 年度日常

相关买卖额度不超越 2,700 万元(含 2,700 万元)。其间:公司向相关方供给劳

务或供给产品估量发作额不超越 1,300 万元,截止陈述期末,没有发作该类关

联买卖;公司承受相关方的劳务 2015 年估量金额不超越 1,100 万元,截止陈述

期末,该类相关买卖金额为 81.88 万元。

3.相关租借状况

本公司作为承租方:

单位: 元

租借方称号 租借财物品种 本期承认的租借费 上期承认的租借费

四川大学科技工业集团有限公司 子公司工作场所租借 61,176.00 61,176.00

(1)四川大学科技工业集团有限公司系本公司第三大股东四川大学的全资

子公司。

(2)公司租借四川大学江安校区土地出资缔造三个机位的飞翔模仿中心,

占用土地5亩,截止2015年06月30日,土地租借相关手续尚在处理进程中,土地

租借协议没有签署。

3. 相关方应收敷衍金钱

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目称号 相关方

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

应收账款 四川大学 4,974,843.04 523,196.91 4,974,843.04 57,625.10

预付账款 四川大学 246,772.80 26,200.00

(2)敷衍项目

单位: 元

项目称号 相关方 期末账面余额 期初账面余额

敷衍账款 四川大学 25,000.00

预收账款 四川大学 179,000.00 133,000.00

成都智胜视科三维数据

预收账款 0.00 2,000,000.00

效劳有限公司

63

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

注:原相关方“成都智胜视科三维数据效劳有限公司”为公司第二大股东智胜

视科控股子公司,本期智胜视科将持有该公司的悉数股权转让,已完结工商变

更,不再为相关方。

十一、许诺及或有事项

(一)重要许诺事项

截止2015年6月30日,公司无需发表的严重许诺事项。

(二)或有事项

截止2015年6月30日,公司不存在需求发表的严重与重要或有事项。

截止2015年6月30日,公司在银行的未结清保函金额为28,572,900.75元。

十二、财物负债表日后事项

截止2015年8月20日,公司无需发表的严重财物负债表日后事项。

十二、母公司财政报表首要项目注释

(一)应收账款

1.应收账款分类发表

单位: 元

期末余额

账面余额 坏账预备

类别 金额 份额 金额 计提份额 账面价值

按信誉危险特征组算计提

坏账预备的应收账款 80,554,244.42 87.55% 7,609,967.32 9.45% 72,944,277.10

单项金额不严重但独自计

提坏账预备的应收账款 11,453,427.64 12.45% 5,731,142.78 50.04% 5,722,284.86

算计 92,007,672.06 100.00% 13,341,110.10 14.50% 78,666,561.96

期初余额

账面余额 坏账预备

类别 金额 份额 金额 计提份额 账面价值

按信誉危险特征组算计提

坏账预备的应收账款 81,956,903.93 86.11% 7,595,156.39 9.27% 74,361,747.54

单项金额不严重但独自计

提坏账预备的应收账款 13,214,612.08 13.89% 6,061,968.24 45.87% 7,152,643.84

64

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

算计 95,171,516.01 100.00% 13,657,124.63 14.35% 81,514,391.38

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的应收账款:

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 40,616,973.75

1至2年 23,261,741.89 2,326,174.19 10.00%

2至3年 12,079,053.36 2,415,810.67 20.00%

3至4年 1,819,532.74 545,859.82 30.00%

4至5年 758,033.40 303,213.36 40.00%

5 年以上 2,018,909.28 2,018,909.28 100.00%

算计 80,554,244.42 7,609,967.32 9.45%

2.本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额-316,014.53 元;本期回收或转回坏账预备金额 0.00

元。

3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

期末余额按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为28,054,070.75 元,占

应收账款年底余额算计数的份额为30.49%,相应计提的坏账预备年底余额汇总

金额为2,546,422.88 元。

(二)其他应收款

1.其他应收款分类发表

单位: 元

期末余额

账面余额 坏账预备

类别 金额 份额 金额 计提份额 账面价值

按信誉危险特征组算计提

坏账预备的其他应收款 24,883,491.64 99.09% 3,325,763.33 13.36% 21,557,728.31

单项金额不严重但独自计

提坏账预备的其他应收款 229,567.99 0.91% 199,622.68 86.96% 29,945.31

算计 25,113,059.63 100.00% 3,525,386.01 14.04% 21,587,673.62

期初余额

账面余额 坏账预备

类别 金额 份额 金额 计提份额 账面价值

65

四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

按信誉危险特征组算计提

坏账预备的其他应收款 22,332,751.28 98.98% 3,191,954.02 14.29% 19,140,797.26

单项金额不严重但独自计

提坏账预备的其他应收款 229,407.99 1.02% 199,462.68 86.95% 29,945.31

算计 22,562,159.27 100.00% 3,391,416.70 15.03% 19,170,742.57

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 8,925,952.84

1至2年 7,952,315.24 795,231.52 10.00%

2至3年 5,160,633.25 1,032,126.65 20.00%

3至4年 987,003.80 296,101.14 30.00%

4至5年 1,092,137.49 436,854.99 40.00%

5 年以上 765,449.02 765,449.02 100.00%

算计 24,883,491.64 3,325,763.33 13.37%

2.本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 133,969.31 元;本期回收或转回坏账预备金额 0.00

元。

3.其他应收款按金钱性质分类状况

单位: 元

金钱性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 16,172,203.64 15,747,795.55

来往款 8,515,215.29 6,547,447.20

其他 425,640.70 266,916.52

算计 25,113,059.63 22,562,159.27

4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位: 元

占其他应收款

坏账预备期末

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 期末余额算计

余额

数的份额

客户 1 保证金 5,367,000.00 0-2 年 21.37% 520,000.00

客户 2 来往款 3,989,984.00 2-3 年 15.89% 797,996.80

客户 3 保证金 3,028,378.50 0-5 年 12.06% 80,764.93

客户 4 其他 1,721,377.55 1 年以内 6.85%

客户 5 保证金 758,052.69 1 年以内 3.02%

算计 -- 14,864,792.74 -- 59.19% 1,398,761.73

(三)长时刻股权出资

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

对子公司出资 46,775,000.00 46,775,000.00 46,775,000.00 46,775,000.00

算计 46,775,000.00 46,775,000.00 授权书46,775,000.00 46,775,000.00

对子公司出资

单位: 万元

被出资单位 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

四川川大智胜软件出售有限公司 450 450

四川川大智胜体系集成有限公司 510 510

深圳市川大智胜科技开展有限公司 300 300

北京川大智胜科技有限公司 500 500

南京川大智胜软件开发有限公司 112.50 112.50

成都智胜航安科技有限公司 425 425

四川智胜视界科技有限职责公司 510 510

四川华控图形科技有限公司 1100 1100

北京威胜灵通科技有限公司 400 400

成都智飞航空科技有限公司 370 370

算计 4,677.50 4,677.50

(四)运营收入和运营本钱

单位: 元

本期发作额 上期发作额

项目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 66,108,710.55 41,770,274.19 51,056,135.22 36,508,070.80

其他事务 82,289.38 34,690.32

算计 66,108,710.55 41,770,274.19 51,138,424.60 36,542,761.12

十四、弥补材料

(一)当期非常常性损益明细表

单位: 元

项目 金额 阐明

非活动财物处臵损益 -28,939.40

计入当期损益的政府补助(与企业事务密切相关,按

1,264,198.46

照国家统一规范定额或定量享用的政府补助在外)

除上述各项之外的其他运营外收入和开销 -10,259.99

减:所得税影响额 125,535.28

少量股东权益影响额 -20,641.75

算计 1,120,105.54 --

对公司依据《揭露发行证券的公司信息发表解释性布告第 1 号——非常常

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四川川大智胜软件股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

性损益》界说界定的非常常性损益项目,以及把《揭露发行证券的公司信息披

露解释性布告第 1 号——非常常性损益》中罗列的非常常性损益项目界定为经

常性损益的项目,应阐明原因。

□ 适用 √ 不适用

(二)净财物收益率及每股收益

每股收益

加权均匀净

陈述期赢利 根本每股收益 稀释每股收益

财物收益率

(元/股) (元/股)

归归于公司普通股股东的净赢利 1.61% 0.0943 0.0943

扣除非常常性损益后归归于公司普通股股东的净赢利 1.48% 0.0863 0.0863

四川川大智胜软件股份有限公司

公司法定代表人:游志胜

主管管帐工作的公司担任人:范雄

公司管帐组织担任人:董彩庆

二〇一五年八月二十日

68

封闭

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